Wat speelt er?
Bij de nota Reserves en Voorzieningen 2016 zijn de reserves herschikt. Daarbij zijn nog 10 reserves in stand gebleven, waarvan 9 bestemmingsreserves. De bestemmingsreserves zijn ingesteld om toekomstige lasten te kunnen dekken. Het idee daarachter is niet dat die lasten gelijk gemaakt moeten worden. De reserves zijn een spaarpot voor uitgaven die we verwachten. Hierna is per reserve nog eens aangegeven voor welk doel ze zijn ingesteld.
Overzicht reserves
| Bedragen x € 1.000 |
Verwacht Saldo |
Toevoeging |
Onttrekking |
Verwacht saldo |
|
|
|
|
1-1-2020 |
|
|
31-12-2020 |
|
|
|
| Algemene reserve |
40.308 |
0 |
3.750 |
36.558 |
|
|
|
| Bestuurlijke claims |
11.368 |
0 |
1.076 |
10.292 |
|
|
|
| Egalisatiereserve afval |
2.665 |
0 |
1.039 |
1.626 |
|
|
|
| Egalisatiereserve investeringen |
7.907 |
0 |
478 |
7.429 |
|
|
|
| Algemene reserve bouwgrond-exploitatie |
3.697 |
0 |
0 |
3.697 |
|
|
|
| Inkomensreserves |
5.843 |
0 |
0 |
5.843 |
|
|
|
| Onderhoud wegen |
6.000 |
0 |
500 |
5.500 |
|
|
|
| Onderwijs-huisvesting |
7.010 |
0 |
0 |
7.010 |
|
|
|
| Herstructurering |
7.000 |
0 |
3.000 |
4.000 |
|
|
|
| Nadelen decentralisaties |
6.427 |
0 |
1.832 |
4.595 |
|
|
|
| Hameland |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
| Totaal |
98.225 |
0 |
11.675 |
86.550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Algemene reserve
| Algemene reserve |
|
|
|
|
| Doel |
Buffer voor het opvangen van nadelen |
|
|
|
| Plafond |
Niet van toepassing |
|
|
|
| Vulling |
Resultaatbestemming |
|
|
|
| Stand 1 januari |
40.308.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Toevoegingen |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Onttrekkingen |
3.750.000 |
|
|
|
| Extra investeringen groen |
375.000 |
|
|
|
| Wijk- en kerngericht werken |
625.000 |
|
|
|
| Energie uitvoeringsprogramma |
500.000 |
|
|
|
| Gemeente als voorbeeld |
1.250.000 |
|
|
|
| Teruggaaf OZB |
1.000.000 |
|
|
|
| Stand 31 december |
36.558.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bestuurlijke claims
| Bestuurlijke claims |
|
| Doel |
Het dekken van projecten waarover een bestuurlijk besluit is genomen. |
| Plafond |
Niet van toepassing |
| Vulling |
Uitname uit andere reserves voor projecten |
| Stand 1 januari |
11.368.000 |
|
|
| Toevoegingen |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Onttrekkingen |
1.076.457 |
| Omgevingswet |
300.000 |
| Dekking incidentele lasten ICT |
450.000 |
| Dekking EUP uit restant EUP 1 |
251.457 |
| Kadastrale uitzetting |
75.000 |
|
|
| Stand 31 december |
10.291.543 |
|
|
Egalisatiereserve afval
| Egalisatiereserve afval |
|
| Doel |
Het egaliseren van het tarief voor afvalverwijdering en – verwerking door overschotten en tekorten te verrekenen met deze reserve |
| Plafond |
Niet van toepassing |
| Vulling |
Resultaatbestemming afval |
| Stand 1 januari |
2.665.000 |
|
|
| Toevoegingen |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Onttrekkingen |
1.038.882 |
| Bijdrage in tarief afval |
38.882 |
| Teruggaaf ASH |
1.000.000 |
|
|
|
|
|
|
| Stand 31 december |
1.626.118 |
|
|
Egalisatiereserve investeringen
| Egalisatiereserve investeringen |
|
| Doel |
Het dekken van kapitaallasten van investeringen |
| Plafond |
Niet van toepassing |
| Vulling |
Bijdrage uit andere reserves ter dekking kapitaallasten |
| Stand 1 januari |
7.907.000 |
|
|
| Toevoegingen |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Onttrekkingen |
478.000 |
| Dekking kapitaallasten |
141.000 |
| Dekking incidentele kapitaallasten |
337.000 |
|
|
|
|
|
|
| Stand 31 december |
7.429.000 |
|
|
Egalisatiereserve bouwgrondexploitaties
| Algemene reserve bouwgrondexploitaitie |
|
| Doel |
Het opvangen van verliezen van de bouwgrondexploitatie |
| Plafond |
Niet van toepassing |
| Vulling |
Resultaatbestemming bouwgrondexploitaties |
| Stand 1 januari |
3.697.000 |
|
|
| Toevoegingen |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Onttrekkingen |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Stand 31 december |
3.697.000 |
|
|
Inkomensreserve
| Inkomensreserve |
|
| Doel |
Het genereren van rente die kan worden gebruikt als dekkingsmiddel in de exploitatie en het genereren van rente op het Legaat Planten dat vijfjaarlijks wordt uitgekeerd |
| Plafond |
Niet van toepassing |
| Vulling |
Resultaatbestemming |
| Stand 1 januari |
5.843.000 |
|
|
| Toevoegingen |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Onttrekkingen |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Stand 31 december |
5.843.000 |
|
|
Onderwijshuisvesting
| Onderwijshuisvesting |
|
| Doel |
Het realiseren van investeringen in onderhoud van scholen en het afboeken van boekwaarden in combinatie met sloopkosten van schoolgebouwen |
| Plafond |
7.000.000 |
| Vulling |
Resultaatbestemming |
| Stand 1 januari |
7.010.000 |
|
|
| Toevoegingen |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Onttrekkingen |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Stand 31 december |
7.010.000 |
|
|
Wegen
| Onderhoud wegen |
|
| Doel |
Het onderhoud van wegen als aanvulling op het budget in de begroting |
| Plafond |
6.000.000 |
| Vulling |
Resultaatbestemming |
| Stand 1 januari |
6.000.000 |
|
|
| Toevoegingen |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Onttrekkingen |
500.000 |
| Extra investeringen wegen buitengebied |
500.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Stand 31 december |
5.500.000 |
|
|
Herstructurering
| Herstructurering |
|
| Doel |
Dekken van kosten die voortkomen uit herstructurering van ((bouw)grond)locaties daar waar woningbouw niet meer mogelijk of gewenst is |
| Plafond |
Niet van toepassing |
| Vulling |
Resultaat bestemming |
| Stand 1 januari |
7.000.000 |
|
|
| Toevoegingen |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Onttrekkingen |
3.000.000 |
| Transformatie woningmarkt |
1.500.000 |
| Bonus/malus regeling |
250.000 |
| Asbestsanering |
250.000 |
| Vitale centra |
1.000.000 |
|
|
| Stand 31 december |
4.000.000 |
|
|
Nadelen decentralisaties
| Nadelen decentralisaties |
|
| Doel |
Het opvangen van nadelen van de decentralisaties |
| Plafond |
Niet van toepassing |
| Vulling |
Resultaat bestemming |
| Stand 1 januari |
6.427.000 |
|
|
| Toevoegingen |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Onttrekkingen |
1.832.000 |
| Dekking tekort |
1.582.000 |
| Transformatie sociaal domein |
250.000 |
|
|
|
|
|
|
| Stand 31 december |
4.595.000 |