Bij de nota Reserves en Voorzieningen 2019 zijn de reserves herschikt. Daarbij zijn nog 9 reserves in stand gebleven, waarvan 8 bestemmingsreserves. De bestemmingsreserves zijn ingesteld om toekomstige lasten te kunnen dekken. De reserves zijn een spaarpot voor uitgaven die we verwachten. Dit betekent niet dat er concrete plannen zijn. Als er een concreet plan is hevelen we het benodigde bedrag over van de bestemmingsreserve naar de reserve Bestuurlijke claims. De werkelijke kosten worden vervolgens gedekt uit de reserve Bestuurlijke claims. Hierna is per reserve nog eens aangegeven voor welk doel ze zijn ingesteld.
Reserves
Overzicht reserves
Terug naar navigatie - Overzicht reserves| Bedragen x € 1.000 | Stand 1-1-2022 | Mutaties 2022 | Verwacht Saldo | Toevoeging | Onttrekking | Verwacht saldo |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1-1-2023 | 31-12-2023 | |||||
| Algemene reserve | 23.914 | 2.436 | 26.350 | 0 | 50 | 26.300 |
| Bestuurlijke claims | 38.474 | -13.533 | 24.941 | 0 | 4.349 | 20.592 |
| Egalisatiereserve afval | 1.885 | -805 | 1.080 | 0 | 250 | 830 |
| Egalisatiereserve investeringen | 7.708 | 1.021 | 8.729 | 0 | 282 | 8.447 |
| Algemene reserve bouwgrond-exploitatie | 6.596 | 0 | 6.596 | 0 | 0 | 6.596 |
| Onderhoud wegen | 759 | -250 | 509 | 0 | 0 | 509 |
| Onderwijshuisvesting | 6.464 | -1.278 | 5.186 | 397 | 0 | 5.583 |
| Herstructurering | 4.000 | 0 | 4.000 | 0 | 0 | 4.000 |
| Nadelen decentralisaties | 2.780 | 697 | 3.477 | 0 | 0 | 3.477 |
| Totaal | 92.580 | -11.712 | 80.868 | 397 | 4.931 | 76.334 |
Algemene reserve
Terug naar navigatie - Algemene reserve| Algemene reserve | |
|---|---|
| Doel | Buffer voor het opvangen van nadelen |
| Plafond | Niet van toepassing |
| Vulling | Resultaatbestemming |
| Stand 1 januari | 26.350.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Resultaat begroting | |
| Onttrekkingen | 50.000 |
| Vervanging voertuigen | 35.000 |
| Stikstof problematiek | 15.000 |
| Stand 31 december 2023 | 26.300.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Resultaat begroting | |
| Onttrekkingen | 15.000 |
| Inhuur stikstof problematiek | 15.000 |
| Stand 31 december 2024 | 26.285.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Resultaat begroting | |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2025 | 26.285.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Resultaat begroting | |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2026 | 26.285.000 |
Bestuurlijke claims
Terug naar navigatie - Bestuurlijke claims| Bestuurlijke claims | |
|---|---|
| Doel | Het dekken van projecten waarover een bestuurlijk besluit is genomen. |
| Plafond | Niet van toepassing |
| Vulling | Uitname uit andere reserves voor projecten |
| Stand 1 januari | 24.941.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 4.349.000 |
| Heerlijk thuis in huis | 32.000 |
| Bijdrage lokale omroep | 30.000 |
| Kosten statushouders | 45.000 |
| Staring College eenmalige kosten | 4.172.000 |
| Transitie woningmarkt | 70.000 |
| Stand 31 december 2023 | 20.592.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 102.000 |
| Heerlijk thuis in huis | 32.000 |
| Transitie woningmarkt | 70.000 |
| Stand 31 december 2024 | 20.490.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 70.000 |
| Transitie woningmarkt | 70.000 |
| Stand 31 december 2025 | 20.420.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 348.000 |
| Transitie woningmarkt | 348.000 |
| Stand 31 december 2026 | 20.072.000 |
Egalisatiereserve afval
Terug naar navigatie - Egalisatiereserve afval| Egalisatiereserve afval | |
|---|---|
| Doel | Het egaliseren van het tarief voor afvalverwijdering en -verwerking door overschotten en tekorten te verrekenen met deze reserve |
| Plafond | 1.000.000 |
| Vulling | Resultaatbestemming afval |
| Stand 1 januari | 1.080.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 250.000 |
| Bijdrage in tarief afval | 250.000 |
| Stand 31 december 2023 | 830.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 250.000 |
| Bijdrage in tarief afval | 250.000 |
| Stand 31 december 2024 | 580.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 250.000 |
| Bijdrage in tarief afval | 250.000 |
| Stand 31 december 2025 | 330.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 250.000 |
| Bijdrage in tarief afval | 250.000 |
| Stand 31 december 2026 | 80.000 |
Egalisatiereserve investeringen
Terug naar navigatie - Egalisatiereserve investeringen| Egalisatiereserve investeringen | |
|---|---|
| Doel | Het dekken van kapitaallasten van investeringen |
| Plafond | Niet van toepassing |
| Vulling | Bijdrage uit andere reserves ter dekking kapitaallasten |
| Stand 1 januari | 8.729.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 282.000 |
| Dekking kapitaallasten | 282.000 |
| Stand 31 december 2023 | 8.447.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 282.000 |
| Dekking kapitaallasten | 282.000 |
| Stand 31 december 2024 | 8.165.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 282.000 |
| Dekking kapitaallasten | 282.000 |
| Stand 31 december 2025 | 7.883.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 282.000 |
| Dekking kapitaallasten | 282.000 |
| Stand 31 december 2026 | 7.601.000 |
Egalisatiereserve bouwgrondexploitaties
Terug naar navigatie - Egalisatiereserve bouwgrondexploitaties| Algemene reserve bouwgrondexploitatie | |
|---|---|
| Doel | Het opvangen van verliezen van de bouwgrondexploitatie |
| Plafond | Niet van toepassing |
| Vulling | Resultaatbestemming bouwgrondexploitaties |
| Stand 1 januari | 6.596.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2023 | 6.596.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2024 | 6.596.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2025 | 6.596.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2026 | 6.596.000 |
Onderwijshuisvesting
Terug naar navigatie - Onderwijshuisvesting| Onderwijshuisvesting | |
|---|---|
| Doel | Het realiseren van investeringen in onderhoud van scholen en het afboeken van boekwaarden in combinatie met sloopkosten van schoolgebouwen |
| Plafond | 7.000.000 |
| Vulling | Resultaatbestemming |
| Stand 1 januari | 5.186.000 |
| Toevoegingen | 397.000 |
| Vrijvallende kapitaallasten | 397.000 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2023 | 5.583.000 |
| Toevoegingen | 41.000 |
| Vrijvallende kapitaallasten | 41.000 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2024 | 5.624.000 |
| Toevoegingen | 41.000 |
| Vrijvallende kapitaallasten | 41.000 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2025 | 5.665.000 |
| Toevoegingen | 41.000 |
| Vrijvallende kapitaallasten | 41.000 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2026 | 5.706.000 |
Wegen
Terug naar navigatie - Wegen| Onderhoud wegen | |
|---|---|
| Doel | Het onderhoud van wegen als aanvulling op het budget in de begroting |
| Plafond | 1.000.000 |
| Vulling | Resultaatbestemming |
| Stand 1 januari | 509.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2023 | 509.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2024 | 509.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2025 | 509.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2026 | 509.000 |
Herstructurering
Terug naar navigatie - Herstructurering| Herstructurering | |
|---|---|
| Doel | Dekken van kosten die voortkomen uit herstructurering van ((bouw)grond)locaties daar waar woningbouw niet meer mogelijk of gewenst is |
| Plafond | 4.000.000 |
| Vulling | Resultaat bestemming |
| Stand 1 januari | 4.000.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2023 | 4.000.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2024 | 4.000.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2025 | 4.000.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2026 | 4.000.000 |
Nadelen decentralisaties
Terug naar navigatie - Nadelen decentralisaties| Nadelen decentralisaties | |
|---|---|
| Doel | Het opvangen van nadelen van de decentralisaties |
| Plafond | Niet van toepassing |
| Vulling | Resultaat bestemming |
| Stand 1 januari | 3.477.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2023 | 3.477.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2024 | 3.477.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2025 | 3.477.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december 2026 | 3.477.000 |
Meerjarenoverzicht reserves
Terug naar navigatie - Meerjarenoverzicht reserves| Bedragen x € 1.000 | Saldo | Mutaties | Verwacht saldo | Mutaties | Verwacht saldo | Mutaties | Verwacht saldo | Mutaties | Verwacht saldo | Mutaties | Verwacht saldo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31-12-2021 | 2022 | 31-12-2022 | 2023 | 31-12-2023 | 2024 | 31-12-2024 | 2025 | 31-12-2025 | 2026 | 31-12-2026 | |
| Algemene reserve | 23.914 | 2.436 | 26350 | -50 | 26300 | -15 | 26285 | 0 | 26285 | 0 | 26285 |
| Bestuurlijke claims | 38.474 | -13.533 | 24941 | -4.349 | 20592 | -102 | 20490 | -70 | 20420 | -348 | 20072 |
| Egalisatiereserve afval | 1.885 | -805 | 1080 | -250 | 830 | -250 | 580 | -250 | 330 | -250 | 80 |
| Egalisatiereserve investeringen | 7.708 | 1.021 | 8729 | -282 | 8447 | -282 | 8165 | -282 | 7883 | -282 | 7601 |
| Algemene reserve bouwgrond-exploitatie | 6.596 | 0 | 6596 | 0 | 6596 | 0 | 6596 | 0 | 6596 | 0 | 6596 |
| Onderhoud wegen | 759 | -250 | 509 | 0 | 509 | 0 | 509 | 0 | 509 | 0 | 509 |
| Onderwijshuisvesting | 6.464 | -1.278 | 5186 | 397 | 5583 | 41 | 5624 | 41 | 5665 | 41 | 5706 |
| Herstructurering | 4.000 | 0 | 4000 | 0 | 4000 | 0 | 4000 | 0 | 4000 | 0 | 4000 |
| Nadelen decentralisaties | 2.780 | 697 | 3477 | 0 | 3477 | 0 | 3477 | 0 | 3477 | 0 | 3477 |
| Totaal | 92580 | -11712 | 80868 | -4534 | 76334 | -608 | 75726 | -561 | 75165 | -839 | 74326 |