Hierbij bieden wij u het jaarverslag en de jaarrekening 2024 aan. Een financiële en beleidsverantwoording van alle activiteiten die we ons met de programmabegroting voornamen. 2024 was een hectisch jaar met maatschappelijke, politiek/bestuurlijke en financiële ontwikkelingen en onzekerheden. Er is door onze organisatie, samen met inwoners, ondernemers en organisaties, veel werk verzet.
Financieel laat de jaarrekening een positief resultaat zien van € 8.089.000.
Bij de reguliere planning en control momenten hebben wij u het afgelopen jaar op de hoogte gehouden van de ontwikkelingen en onzekerheden in het resultaat. Bij de begroting 2024 begonnen we met € 1,6 miljoen positief.
In de Bestuursrapportage en de Slotwijziging hebben wij u geïnformeerd over de ontwikkelingen door het jaar heen. Met name een hogere Algemene uitkering, hogere renteopbrengsten en hoger dividend hadden een positief effect op het resultaat. Daarnaast hadden we minder geplande uitgaven/lasten dan verwacht. De hogere uitgaven voor WMO en Fijnder hadden een negatief effect op het resultaat.
De jaarrekening laat uiteindelijk nu een positief resultaat zien van € 2.640.000 meer dan we na de slotwijziging verwachtten.
Ongeveer een miljoen van dit voordeel is het gevolg van de ontwikkeling bij Fijnder/bijstelling BUIG en de uitkering van het Rijk voor inkomensondersteuning. Deze ontwikkelingen zijn in een apart raadsvoorstel gemeld naar aanleiding van de tweede BERAP van Fijnder en de bijstelling BUIG.
Het overige onvoorziene resultaat is € 1,6 miljoen. Dat is minder dan 1,5% van onze totale begrotingsomvang (van in totaal 151 miljoen) dat ons aangeeft dat we dit jaar ‘dicht op de bal’ gezeten hebben. Het overschot komt voort uit de rijksbijdrage voor de opvang van ontheemde Oekraïners, het achterblijven van onderhoud aan gebouwen en lagere rentelasten. Hiertegenover staan wel nadelen bij de budgetten voor Jeugdzorg en ICT. Het resultaat is grotendeels incidenteel van aard. Toch laat het resultaat zien dat de bezuinigingen uit fase 1 realiseerbaar zijn. Dit legt wel druk op het resultaat van volgende jaren. Daarnaast zien we helaas ook enkele structurele nadelen die de saldo's voor de komende jaren onder druk zetten.
Burgemeester en wethouders van Berkelland