Bij de nota Reserves en Voorzieningen 2019 zijn de reserves herschikt. Daarbij zijn nog 9 reserves in stand gebleven, waarvan 8 bestemmingsreserves. De bestemmingsreserves zijn ingesteld om toekomstige lasten te kunnen dekken. De reserves zijn een spaarpot voor uitgaven die we verwachten dit betekent niet dat er concrete plannen zijn. Als er een concreet plan is hevelen we het benodigde bedrag over van de bestemmingsreserve naar de reserve Bestuurlijke claims. De werkelijke kosten worden vervolgens gedekt uit de reserve Bestuurlijke claims. Hierna is per reserve nog eens aangegeven voor welk doel ze zijn ingesteld.
Reserves
Overzicht reserves
Terug naar navigatie - Overzicht reserves| Bedragen x € 1.000 | Stand 1-1-2020 | Mutaties 2020 | Verwacht Saldo | Toevoeging | Onttrekking | Verwacht saldo | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1-1-2021 | 31-12-2021 | ||||||||
| Algemene reserve | 22.458 | -101 | 22.357 | 990 | 0 | 23.347 | |||
| Bestuurlijke claims | 40.441 | -13.505 | 26.936 | 0 | 9.606 | 17.330 | |||
| Egalisatiereserve afval | 2.541 | -1.209 | 1.332 | 0 | 57 | 1.275 | |||
| Egalisatiereserve investeringen | 7.818 | -113 | 7.705 | 0 | 201 | 7.504 | |||
| Algemene reserve bouwgrond-exploitatie | 4.012 | 58 | 4.070 | 0 | 0 | 4.070 | |||
| Onderhoud wegen | 1.009 | 0 | 1.009 | 0 | 0 | 1.009 | |||
| Onderwijshuisvesting | 7.000 | -10 | 6.990 | 66 | 0 | 7.056 | |||
| Herstructurering | 4.000 | 0 | 4.000 | 0 | 0 | 4.000 | |||
| Nadelen decentralisaties | 5.368 | -1.706 | 3.662 | 0 | 882 | 2.780 | |||
| Totaal | 94.647 | -16.586 | 78.061 | 1.056 | 10.746 | 68.371 | |||
Algemene reserve
Terug naar navigatie - Algemene reserve| Algemene reserve | ||||
|---|---|---|---|---|
| Doel | Buffer voor het opvangen van nadelen | |||
| Plafond | Niet van toepassing | |||
| Vulling | Resultaatbestemming | |||
| Stand 1 januari | 22.357.000 | |||
| Toevoegingen | 990.203 | |||
| Resultaat begroting | 990.203 | |||
| Onttrekkingen | 0 | |||
| Stand 31 december | 23.347.203 | |||
Bestuurlijke claims
Terug naar navigatie - Bestuurlijke claims| Bestuurlijke claims | |
|---|---|
| Doel | Het dekken van projecten waarover een bestuurlijk besluit is genomen. |
| Plafond | Niet van toepassing |
| Vulling | Uitname uit andere reserves voor projecten |
| Stand 1 januari | 26.936.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 9.606.000 |
| Dekking incidentele lasten ICT | 235.000 |
| Aankoop Maalderij Rietmolen | 125.000 |
| Omgevingswet | 200.000 |
| Afwikkeling accommodatie Eibers | 89.000 |
| Sloop Hema | 9.000 |
| Leef! Borculo | 80.000 |
| Busplein Neede | 8.000 |
| Sloop Heunderstraat-Bernardlaan | 710.000 |
| Afwaardering-herinrichting Steinkampweg | 19.000 |
| Voorbereiding herinrichting N18 | 5.000 |
| Transformatie Oudestraat Neede | 198.000 |
| Heerlijk thuis in huis | 100.000 |
| Meer bomen | 540.000 |
| Bijdrage lokale omroep | 30.000 |
| Investeringen ombuigingen | 300.000 |
| Datalab | 50.000 |
| Organisatieontwikkeling | 658.000 |
| Transitie woningmarkt | 600.000 |
| Energietransitie/duurz.h./EUP1 | 2.025.000 |
| Asbestfonds | 250.000 |
| Wijk- en kerngericht werken | 625.000 |
| Groen onderhoud en klimaat | 375.000 |
| Kwaliteit wegen buitengebied | 500.000 |
| Tranformatie sociaal domein | 875.000 |
| Vitale centra | 1.000.000 |
| Stand 31 december | 17.330.000 |
Egalisatiereserve afval
Terug naar navigatie - Egalisatiereserve afval| Egalisatiereserve afval | |
|---|---|
| Doel | Het egaliseren van het tarief voor afvalverwijdering en – verwerking door overschotten en tekorten te verrekenen met deze reserve |
| Plafond | 1.000.000 (op basis van verwachte mutaties, wordt dit niveau eind 2024 bereikt) |
| Vulling | Resultaatbestemming afval |
| Stand 1 januari | 1.332.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 57.000 |
| Bijdrage in tarief afval | 57.000 |
| Stand 31 december | 1.275.000 |
Egalisatiereserve investeringen
Terug naar navigatie - Egalisatiereserve investeringen| Egalisatiereserve investeringen | |
|---|---|
| Doel | Het dekken van kapitaallasten van investeringen |
| Plafond | Niet van toepassing |
| Vulling | Bijdrage uit andere reserves ter dekking kapitaallasten |
| Stand 1 januari | 7.705.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 201.000 |
| Dekking kapitaallasten | 201.000 |
| Stand 31 december | 7.504.000 |
Egalisatiereserve bouwgrondexploitaties
Terug naar navigatie - Egalisatiereserve bouwgrondexploitaties| Algemene reserve bouwgrondexploitaitie | |
|---|---|
| Doel | Het opvangen van verliezen van de bouwgrondexploitatie |
| Plafond | Niet van toepassing |
| Vulling | Resultaatbestemming bouwgrondexploitaties |
| Stand 1 januari | 4.070.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december | 4.070.000 |
Onderwijshuisvesting
Terug naar navigatie - Onderwijshuisvesting| Onderwijshuisvesting | |
|---|---|
| Doel | Het realiseren van investeringen in onderhoud van scholen en het afboeken van boekwaarden in combinatie met sloopkosten van schoolgebouwen |
| Plafond | 7.000.000 |
| Vulling | Resultaatbestemming |
| Stand 1 januari | 6.990.000 |
| Toevoegingen | 66.000 |
| Vrijvallende kapitaallasten | 66.000 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december | 7.056.000 |
Wegen
Terug naar navigatie - Wegen| Onderhoud wegen | |
|---|---|
| Doel | Het onderhoud van wegen als aanvulling op het budget in de begroting |
| Plafond | 1.000.000 |
| Vulling | Resultaatbestemming |
| Stand 1 januari | 1.009.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december | 1.009.000 |
Herstructurering
Terug naar navigatie - Herstructurering| Herstructurering | |
|---|---|
| Doel | Dekken van kosten die voortkomen uit herstructurering van ((bouw)grond)locaties daar waar woningbouw niet meer mogelijk of gewenst is |
| Plafond | 4.000.000 |
| Vulling | Resultaat bestemming |
| Stand 1 januari | 4.000.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december | 4.000.000 |
Nadelen decentralisaties
Terug naar navigatie - Nadelen decentralisaties| Nadelen decentralisaties | |
|---|---|
| Doel | Het opvangen van nadelen van de decentralisaties |
| Plafond | Niet van toepassing |
| Vulling | Resultaat bestemming |
| Stand 1 januari | 3.662.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 882.000 |
| Dekking tekort | 791.000 |
| Combinatiefunctionarissen | 61.000 |
| Dekking tekort 2021 | 30.000 |
| Stand 31 december | 2.780.000 |
Meerjarenoverzicht reserves
Terug naar navigatie - Meerjarenoverzicht reserves| Bedragen x € 1.000 | Saldo | Mutaties | Verwacht saldo | Mutaties | Verwacht saldo | Mutaties | Verwacht saldo | Mutaties | Verwacht saldo | Mutaties | Verwacht saldo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31-12-2019 | 2020 | 31-12-2020 | 2021 | 31-12-2021 | 2022 | 31-12-2022 | 2023 | 31-12-2023 | 2024 | 31-12-2024 | |
| Algemene reserve | 22.458 | -101 | 22.357 | 990 | 23.347 | 840 | 24.187 | 1.214 | 25.401 | 2.045 | 27.446 |
| Bestuurlijke claims | 40.441 | -13.505 | 26.936 | -9.605 | 17.331 | -11.857 | 5.474 | -1.272 | 4.202 | -1.242 | 2.960 |
| Egalisatiereserve Afval | 2.541 | -1.209 | 1.332 | -57 | 1.275 | -57 | 1.218 | -96 | 1.122 | -96 | 1.026 |
| Egalisatiereserve investeringen | 7.818 | -113 | 7.705 | -201 | 7.504 | -201 | 7.303 | -201 | 7.102 | -201 | 6.901 |
| Algemene reserve bouwgrond-exploitatie | 4.012 | 58 | 4.070 | 0 | 4.070 | 0 | 4.070 | 0 | 4.070 | 0 | 4.070 |
| Onderhoud wegen | 1.009 | 0 | 1.009 | 0 | 1.009 | 0 | 1.009 | 0 | 1.009 | 0 | 1.009 |
| Onderwijs-huisvesting | 7.000 | -10 | 6.990 | 66 | 7.056 | -1.378 | 5.678 | -4.249 | 1.429 | 66 | 1.495 |
| Herstructurering | 4.000 | 0 | 4.000 | 0 | 4.000 | 0 | 4.000 | 0 | 4.000 | 0 | 4.000 |
| Nadelen decentralisaties | 5.368 | -1.706 | 3.662 | -882 | 2.780 | -64 | 2.716 | -63 | 2.653 | -63 | 2.590 |
| Totaal | 94.647 | -16.586 | 78.061 | -9.689 | 68.372 | -12.717 | 55.655 | -4.667 | 50.988 | 509 | 51.497 |
Voorzieningen
Terug naar navigatie - Voorzieningen| 31-dec-19 | ver-meerde-ringen | ver-minde-ringen | 31-dec-20 | ver-meerde-ringen | ver-minde-ringen | 31-dec-21 | ver-meerde-ringen | ver-minde-ringen | 31-dec-22 | ver-meerde-ringen | ver-minde-ringen | 31-dec-23 | ver-meerde-ringen | ver-minde-ringen | 31-dec-24 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Groot onderhoud en vervanging riolering | 5.860 | 486 | 5.374 | 306 | 5.068 | 234 | 4.834 | 118 | 4.716 | 226 | 4.490 | ||||||
| Overige voorzieningen | 5.860 | 0 | 486 | 5.374 | 0 | 306 | 5.068 | 0 | 234 | 4.834 | 0 | 118 | 4.716 | 0 | 226 | 4.490 | |
| Voorz. Pensioenen wethouders | 4.865 | 4.865 | 4.865 | 4.865 | 4.865 | 4.865 | |||||||||||
| Wachtgeldregeling wethouders | 216 | 216 | 216 | 216 | 216 | 216 | |||||||||||
| Voorz. Spaarverlof | 29 | 29 | 29 | 29 | 29 | 29 | |||||||||||
| Afwikkeling muziekschool de Triangel | 66 | 66 | 66 | 66 | 66 | 66 | |||||||||||
| Personele lasten GBT | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | |||||||||||
| Personeelsvoorzieningen | 5.197 | 0 | 0 | 5.197 | 0 | 0 | 5.197 | 0 | 0 | 5.197 | 0 | 0 | 5.197 | 0 | 0 | 5.197 | |
| Totaal | 11.057 | 0 | 486 | 10.571 | 0 | 306 | 10.265 | 0 | 234 | 10.031 | 0 | 118 | 9.913 | 0 | 226 | 9.687 | |