Analyse resultaat

Het resultaat over 2021 is € 1.606.000.

 

Het gerealiseerde resultaat is het gevolg van de volgende ontwikkelingen:

 

Onderwerp	Bedrag x € 1.000	Incidenteel/Structureel
Leerlingenvervoer	-150	I/S
Jeugd	-2.461	I
Algemene voorzieningen Sociaal Domein	317	I
Participatie en werkgeversbenadering	-164	I
Sportaccommodaties	227	I/S
Algemene uitkering	2.064	I
Loonkosten	334	I
Pensioenen (oud) wethouders	278	I
Opleidingen personeel	276	I
Diverse verschillen < € 150.000	885	I/S
	1.606

1. Leerlingenvervoer
   Door extra kosten vanwege corona en een hoger aantal leerlingen dat gebruik maakt van leerlingenvervoer is het budget met € 150.000 overschreden. Hiervan is € 80.000 structureel als gevolg van de hogere aantallen maar ook vanwege de gestegen prijzen.
2. Jeugd
   Over de hele breedte van de zorg in natura veel hogere lasten: Dyslexie en GGz € 509.000, Zorg van gecertificeerde instellingen € 265.000, Jeugd en opvoedhulp € 1.018.000, Begeleiding € 53.000. Daarnaast is er geen invulling gegeven aan de taakstelling vanuit sturen in het sociaal domein ( € 693.000). Enige voordeel is behaald op het budget landelijke zorg € 76.000. Deze lasten variëren echter sterk van jaar tot jaar.
3. Algemene voorzieningen Sociaal Domein
   Betreft voor € 250.000 gereserveerde ruimte voor het structureel maken van succesvolle initiatieven uit het uitvoeringsplan. Daarnaast is € 51.000 niet besteed van het budget Inclusie-agenda. Tot slot is er geen subsidie verstrekt aan de bibliotheek in het kader van de gidsgelden. Voordeel € 20.000. Overige verschillen bedragen bijna € 5.000 negatief.
4. Participatie en werkgeversbenadering
   De kosten voor de uitvoering van de Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijk Kosten (TONK) bedroegen in 2021 € 227.000. Via de algemene uitkering zijn we hiervoor gecompenseerd. Zie ook de toelichting hieronder. Doordat het voordelig resultaat van de SDOA over 2021 € 63.000 bedroeg, blijft het tekort op deze activiteit beperkt tot € 164.000.
5. Sportaccommodaties
   Betreft met name lagere lasten voor onderhoud € 49.000. Voordeel door niet volledig begroten van de effecten van het sportbesluit € 130.000, waarvan € 43.000 incidenteel. Daarnaast is een specifieke te betalen erfpacht herzien en lager vastgesteld. Hierdoor ontstaat een voordeel in 2021 van € 60.000, waarvan € 50.000 de terugbetaling over jaren voor 2021. Overige kleine verschillen bedragen € 10.000 nadelig.
6. Algemene uitkering
   De algemene uitkering stijgt ten opzichte van de gewijzigde begroting met € 1.945.000. Van dit bedrag is € 635.000 het gevolg van de ontwikkeling van de uitkeringsfactor. Hoeveelheidsverschillen zorgen voor een stijging van € 131.000.
   
   De resterende € 1.179.000 komt doordat extra middelen aan het gemeentefonds zijn toegevoegd. Hiervan is € 360.000 voor bestaande taken, € 1.466.000 is voor nieuwe taken en € 671.000 is coronasteun. Van de coronasteun is € 342.000 voor de Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijk Kosten. Voor compensatie van extra zorgkosten is er € 113.000 ontvangen en voor de lokale culturele voorzieningen inclusief dorpshuizen € 216.000.
   
   Verder kregen we nog een nabetaling over de afgelopen jaren. In het totaal ging het om € 119.000.
7. Loonkosten
   Door de krapte op de arbeidsmarkt zijn er een aantal vacatures niet of niet tijdig ingevuld. Hierdoor bedraagt het voordeel op het personeel circa € 169.000. 
   
   Verder zijn er onder algemene baten en lasten voordelen op de ontwikkeling van het arbeidsmarktbeleid en op het incidenteel personeel. Het totale voordeel bedraagt € 165.000.
8. Pensioenen (oud) wethouders
   In 2021 hebben we geen toevoeging aan de voorziening pensioenen wethouders gedaan. De grondslagen (de rekenrente en de sterftetafel) op basis waarvan de pensioenen worden berekend zijn gestegen ten opzichte van vorig jaar. Daardoor hoeven we geen extra middelen opzij te zetten.
9. Opleidingen personeel
   Het voordeel op het opleidingsbudget bedraagt € 276.000. Dat komt voornamelijk door de hoge werkdruk bij de medewerkers en corona. Hierdoor was het lastig voor de medewerkers om een opleiding te volgen.
10. Diverse verschillen < € 150.000
    In deze specificatie hebben we de grootste verschillen van 2021 in kaart gebracht. De jaarrekening kent meerdere afwijkingen, zowel voor- als nadelig. Per saldo hebben deze toch een redelijke omvang. Bij de programma's wordt nader ingegaan op deze mutaties.