Portefeuillehouder
Gerjan Teselink

Omschrijving (toelichting)

Er zijn twee normen die aangeven hoe groot het renterisico is. Wij lopen geen groot renterisico.

  1. Een norm die aangeeft hoeveel geld we mogen lenen voor een periode korter dan 1 jaar.
    Volgens deze norm mogen we € 9.903.000 lenen. We zijn ruim onder deze norm gebleven zoals uit onderstaand overzicht blijkt.
     Toets kasgeldlimiet     (Bedragen x 1.000)     
     Omvang begroting per 1 januari 2019:    116.503  Kw 1   Kw 2   Kw 3   Kw 4 
       (= grondslag)         
     1. Toegestane kasgeldlimiet           
     in procenten van de grondslag    8,50% 8,50% 8,50% 8,50%
     in bedrag            9.903         9.903         9.903         9.903
     2. Omvang vlottende korte schuld         
     Opgenomen gelden < 1 jaar            5.333         7.333         5.333         4.667
     Schuld in rekening-courant                875              16              28         1.205
     Gestorte gelden door derden < 1 jaar                   -                  -                  -                  -
     Totale omvang van de vlottende schuld          6.208         7.350         5.362         5.872
     3 Vlottende middelen           
     Contante gelden in kas                     -                  -                  -                  -
     Tegoeden in rekening-courant            3.607         4.063         3.967         4.969
     Overige uitstaande gelden < 1 jaar                     -                  -                  -                  -
     Totale omvang van de vlottende middelen          3.607         4.063         3.967         4.969
     Toets kasgeldlimiet           
     4 Totaal netto vlottende schuld (2) - (3)          2.601         3.287         1.394            903
     Toegestane kasgeldlimiet (1)            9.903         9.903         9.903         9.903
     Ruimte (+)/Overschrijding (-) = (1) - (4)          7.301         6.616         8.508         9.000
  2.  

Een norm die aangeeft of wijzigingen in de rente van huidige leningen, rente over nieuwe leningen en aflossingen passen bij de begroting.

Als de aflossingen en de renteherzieningen onder de € 23.301.000 blijven is het goed.  Bij ruimte onder de risiconorm is te zien dat we daar ruim onder zijn gebleven. (bedragen x € 1.000):

Renterisico begrotingstotaal over 2019  (bedragen x € 1.000)   (bedragen x € 1.000,=)  
Stap Variabelen Renterisico(norm) 2019 2020 2021 2022
           
(1) Renteherzieningen        
(2) Aflossingen      2.747      2.747         2.747      2.747
           
(3) Renterisico (1+2)      2.747      2.747         2.747      2.747
           
(4) Renterisiconorm     23.301     23.301       23.301     23.301
           
   Ruimte onder risiconorm (4 is groter dan 3)     20.554     20.554       20.554     20.554
           
(5a) = (4>3) Overschrijding renterisiconorm (4 is kleiner dan 3)        
           
           
  Renterisiconorm        
(4a) Begrotingstotaal     116.503   116.503     116.503   116.503
(4b) Percentage regeling           20           20             20           20
(4)=(4a x 4b/100) Renterisiconorm     23.301     23.301       23.301     23.301

 

De verdeling van de rente over de taakvelden levert het volgende renteresultaat op in de jaarrekening

Externe rente korte en lange financiering 2.049.891
Externe rentebaten -/-        799.116
Saldo rentelasten en rentebaten 1.249.775
Rente grondexploitatie -/-       108.372
Rente projectfinanciering 0
Saldo door te rekenen externe rente 1.141.403
Rente eigen vermogen 0
Rente voorzieningen 0
Totaal werkelijk aan taakvelden toe te rekenen rente 1.141.403
Werkelijk aan taakvelden toegerekend -/-      1.450.600
Renteresultaat op taakveld Treasury -/-          309.197

 

 

 

 

 

Kwaliteit (indicator)

G

Kwaliteit (label)
Programmabegroting 2021

Kwaliteit (toelichting)

In 2019 hebben we (kasgeld)leningen aangetrokken. We blijven binnen de normen van de kasgeldlimiet en renterisiconorm.

1. De kasgeldlimiet geeft aan hoeveel we per kwartaal mogen lenen voor een periode korter dan 1 jaar. Volgens deze limiet mochten we 9,9 miljoen euro lenen. In het overzicht is te zien dat we in 2019 ruim onder deze norm zijn gebleven.

2. De renterisiconorm geeft aan of wijzigingen in de rente van huidige leningen, rente over nieuwe leningen en aflossingen passen bij de begroting.  Wij blijven ruim onder de norm van 23,3 miljoen.

3. Het renteresultaat wijkt af van de toegestane norm. Daarom is er een herberekening van de aan taakvelden toegerekende rente gemaakt met een ander percentage dan in de begroting. In de begroting is met 1% gerekend  en voor de realisatie met een percentage van 0,79%.

Tijd (indicator)

G

Tijd (label)
Programmabegroting 2021

Geld (indicator)

G

Geld (label)
Programmabegroting 2021



Toelichting

In 2019 hebben we (kasgeld)leningen aangetrokken. We blijven binnen de normen van de kasgeldlimiet en renterisiconorm.

1. De kasgeldlimiet geeft aan hoeveel we per kwartaal mogen lenen voor een periode korter dan 1 jaar. Volgens deze limiet mochten we 9,9 miljoen euro lenen. In het overzicht is te zien dat we in 2019 ruim onder deze norm zijn gebleven.

2. De renterisiconorm geeft aan of wijzigingen in de rente van huidige leningen, rente over nieuwe leningen en aflossingen passen bij de begroting.  Wij blijven ruim onder de norm van 23,3 miljoen.

3. Het renteresultaat wijkt af van de toegestane norm. Daarom is er een herberekening van de aan taakvelden toegerekende rente gemaakt met een ander percentage dan in de begroting. In de begroting is met 1% gerekend  en voor de realisatie met een percentage van 0,79%.

G

Kwaliteit

G

Tijd

G

Geld