Beoordelen renterisico.

Omschrijving (toelichting)

Er zijn twee normen die aangeven hoe groot het renterisico is. Wij lopen geen groot renterisico.

1. Een norm die aangeeft hoeveel geld we mogen lenen voor een periode korter dan 1 jaar.
   Volgens deze norm mogen we € 9.903.000 lenen. We zijn ruim onder deze norm gebleven zoals uit onderstaand overzicht blijkt.

   Toets kasgeldlimiet		(Bedragen x 1.000)
   Omvang begroting per 1 januari 2019:	116.503	Kw 1	Kw 2	Kw 3	Kw 4
   	(= grondslag)
   1. Toegestane kasgeldlimiet
   in procenten van de grondslag		8,50%	8,50%	8,50%	8,50%
   in bedrag		9.903	9.903	9.903	9.903
   2. Omvang vlottende korte schuld
   Opgenomen gelden < 1 jaar		5.333	7.333	5.333	4.667
   Schuld in rekening-courant		875	16	28	1.205
   Gestorte gelden door derden < 1 jaar		-	-	-	-
   Totale omvang van de vlottende schuld		6.208	7.350	5.362	5.872
   3 Vlottende middelen
   Contante gelden in kas		-	-	-	-
   Tegoeden in rekening-courant		3.607	4.063	3.967	4.969
   Overige uitstaande gelden < 1 jaar		-	-	-	-
   Totale omvang van de vlottende middelen		3.607	4.063	3.967	4.969
   Toets kasgeldlimiet
   4 Totaal netto vlottende schuld (2) - (3)		2.601	3.287	1.394	903
   Toegestane kasgeldlimiet (1)		9.903	9.903	9.903	9.903
   Ruimte (+)/Overschrijding (-) = (1) - (4)		7.301	6.616	8.508	9.000

2.  

Een norm die aangeeft of wijzigingen in de rente van huidige leningen, rente over nieuwe leningen en aflossingen passen bij de begroting.

Als de aflossingen en de renteherzieningen onder de € 23.301.000 blijven is het goed.  Bij ruimte onder de risiconorm is te zien dat we daar ruim onder zijn gebleven. (bedragen x € 1.000):

De verdeling van de rente over de taakvelden levert het volgende renteresultaat op in de jaarrekening

Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (label)
Programmabegroting 2021

Kwaliteit (toelichting)

In 2019 hebben we (kasgeld)leningen aangetrokken. We blijven binnen de normen van de kasgeldlimiet en renterisiconorm.

1. De kasgeldlimiet geeft aan hoeveel we per kwartaal mogen lenen voor een periode korter dan 1 jaar. Volgens deze limiet mochten we 9,9 miljoen euro lenen. In het overzicht is te zien dat we in 2019 ruim onder deze norm zijn gebleven.

2. De renterisiconorm geeft aan of wijzigingen in de rente van huidige leningen, rente over nieuwe leningen en aflossingen passen bij de begroting.  Wij blijven ruim onder de norm van 23,3 miljoen.

3. Het renteresultaat wijkt af van de toegestane norm. Daarom is er een herberekening van de aan taakvelden toegerekende rente gemaakt met een ander percentage dan in de begroting. In de begroting is met 1% gerekend  en voor de realisatie met een percentage van 0,79%.

Tijd (indicator)

Tijd (label)
Programmabegroting 2021

Geld (indicator)

Geld (label)
Programmabegroting 2021