Ten opzichte van de jaarrekening 2018 is het budget voor de VNOG overgegaan naar het programma Samen Veilig. In dit programma zijn de budgetten van het voormalig programma Veranderende Samenleving, Vernieuwd Bestuur opgenomen. De toename van de begroting bij 'We storten in en onttrekken aan reserves' is het gevolg van de nota reserves en voorzieningen.
| Exploitatie | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | Begroting 2019 | Begroting na wijziging | 2019 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lasten | ||||||||
| 110.020 Beheer financiele middelen | -130 | -89 | -518 | -74 | -2.107 | -2.104 | -1.219 | |
| 110.040 Belastingen en leges | -528 | -779 | -610 | -423 | -949 | -859 | -204 | |
| 110.080 Uitvoering OZB | -243 | -36 | -294 | -325 | -256 | -296 | -290 | |
| 110.090 Overige baten en lasten | -489 | -50 | -359 | -152 | -3.500 | 99 | -149 | |
| 110.100 Bedrijfsvoeringskosten | -25.445 | -23.870 | -19.526 | -10.867 | -7.758 | -10.070 | -7.957 | |
| 110.110 We verlagen de lasten voor inwoners en verenigingen | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.125 | -1.125 | -1.251 | |
| 110.500 Loonkosten programma Financiën | 0 | 0 | 0 | -10.497 | -11.838 | -12.389 | -11.342 | |
| 110.700 Rente en afschrijving programma Financiën | 0 | 0 | 0 | -181 | -1.014 | -1.158 | -974 | |
| Totaal Lasten | -26.835 | -24.823 | -21.307 | -22.519 | -28.546 | -27.901 | -23.387 | |
| Baten | ||||||||
| 110.020 Beheer financiele middelen | 5.152 | 5.639 | 2.672 | -3.061 | 3.134 | 3.821 | 2.670 | |
| 110.040 Belastingen en leges | 1.046 | 1.123 | 1.102 | 1.147 | 1.653 | 1.653 | 953 | |
| 110.050 Heffen OZB | 8.074 | 7.167 | 8.238 | 7.995 | 8.612 | 8.612 | 8.772 | |
| 110.060 Algemene uitkering | 62.907 | 64.643 | 61.836 | 63.450 | 65.050 | 66.250 | 66.608 | |
| 110.080 Uitvoering OZB | 0 | -15 | -3 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 110.090 Overige baten en lasten | 497 | 673 | 1.212 | 398 | 208 | 208 | 479 | |
| 110.100 Bedrijfsvoeringskosten | 2.186 | 187 | 3.821 | 2.376 | 1.532 | 2.353 | 2.627 | |
| Totaal Baten | 79.861 | 79.418 | 78.879 | 72.305 | 80.189 | 82.896 | 82.108 | |
| Gerealiseerd saldo van baten en lasten | 53.026 | 54.595 | 57.572 | 49.786 | 51.643 | 54.995 | 58.721 | |
| Onttrekkingen | ||||||||
| 110.070 Stort en onttr reserves | 17.141 | 59.695 | 7.863 | 8.844 | 10.736 | 61.842 | 46.887 | |
| Stortingen | ||||||||
| 110.070 Stort en onttr reserves | -14.454 | -61.996 | -8.181 | -2.789 | -11 | -46.027 | -40.205 | |
| Mutaties reserves | 2.687 | -2.300 | -318 | 6.056 | 10.725 | 15.815 | 6.681 | |
| Gerealiseerd resultaat | 55.713 | 52.294 | 57.254 | 55.842 | 62.367 | 70.810 | 65.402 | |
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bedragen x € 1.000 | Realisatie | Realisatie | Realisatie | Realisatie | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Realisatie | ||||||
| Saldo | Saldo | Saldo | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | |
| Plezierig Wonen | 300 | 384 | -74 | -1.219 | 1.846 | -4.277 | -2.431 | 1.906 | -6.877 | -4.971 | 2.933 | -3.601 | -668 |
| Fijn Leven | -8.436 | -8.987 | -9.572 | -9.519 | 12.065 | -20.839 | -8.774 | 11.723 | -21.377 | -9.654 | 13.410 | -19.825 | -6.415 |
| Vitaal Platteland | -358 | -117 | -358 | -468 | 29 | -555 | -526 | 637 | -2.389 | -1.751 | 183 | -495 | -312 |
| Zorg voor wie dat nodig heeft | -21.651 | -22.750 | -24.339 | -25.809 | 477 | -25.760 | -25.284 | 477 | -28.396 | -27.919 | 602 | -28.794 | -28.192 |
| Werken en ondernemen in een sterke regio | -12.390 | -12.321 | -14.326 | -13.616 | 10.850 | -27.961 | -17.111 | 10.406 | -28.227 | -17.822 | 10.663 | -25.759 | -15.096 |
| Actief met duurzaameheid en energie | -25 | -23 | -367 | -513 | -2.063 | -2.063 | 11 | -2.253 | -2.241 | 16 | -782 | -766 | |
| Sport is meer! | -2.364 | -2.143 | -2.310 | -2.448 | 269 | -2.240 | -1.972 | 243 | -2.441 | -2.198 | 273 | -2.633 | -2.360 |
| Cultuur is van iedereen | -1.524 | -1.594 | -1.737 | -1.708 | 43 | -1.809 | -1.766 | 93 | -1.923 | -1.830 | 189 | -1.979 | -1.790 |
| Samen veilig | -1.772 | -1.435 | -2.006 | -2.179 | -2.341 | -2.341 | -2.801 | -2.801 | 10 | -2.796 | -2.785 | ||
| Aan de slag met de Omgevingswet | -38 | -100 | -100 | -112 | -112 | -51 | -51 | ||||||
| Financiën | 53.010 | 54.745 | 57.572 | 49.786 | 80.189 | -28.546 | 51.643 | 82.896 | -27.901 | 54.995 | 82.108 | -23.387 | 58.721 |
| Totaal voor bestemming | 4.790 | 5.759 | 2.484 | -7.731 | 105.767 | -116.492 | -10.725 | 108.392 | -124.697 | -16.305 | 110.388 | -110.102 | 287 |
| Mutaties reserves | 2.687 | -2.300 | -318 | 6.056 | 10.736 | -11 | 10.725 | 62.332 | -46.027 | 16.305 | 46.887 | -40.205 | 6.682 |
| Totaal na bestemming | 7.478 | 3.460 | 2.166 | -1.674 | 116.503 | -116.503 | 0 | 170.724 | -170.724 | 0 | 157.275 | -150.307 | 6.969 |
Het Besluit Begroting en Verantwoording schrijft een overzicht van de lasten en baten per taakveld voor. Dit overzicht geeft een beeld van waar de bedragen in de begroting naar toe gaan.
| Taakveld | Omschrijving | Baten | Lasten | Saldo 2019 | Saldo 2020 | Saldo 2021 | Saldo 2022 | Saldo 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0.1 | Bestuur | 0 | -2.771 | -2.771 | -2.370 | -2.370 | -2.370 | -2.370 |
| 0.2 | Burgerzaken | 574 | -760 | -185 | -52 | -52 | -52 | -52 |
| 0.3 | Beheer overige gebouwen | 4 | -20 | -16 | -3 | -3 | -3 | -3 |
| 0.4 | Overhead | 2.475 | -14.255 | -11.781 | -14.792 | -14.582 | -14.524 | -14.576 |
| 0.5 | Treasury | 2.665 | -1.205 | 1.460 | 1.145 | 497 | 425 | 403 |
| 0.61 | OZB woningen | 7.560 | -1.571 | 5.990 | 6.094 | 4.969 | 7.219 | 7.219 |
| 0.62 | OZB niet-woningen | 1.218 | 0 | 1.218 | 1.219 | 1.219 | 1.219 | 1.219 |
| 0.64 | Belasting overig | 165 | -36 | 129 | 163 | 163 | 163 | 163 |
| 0.7 | Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | 66.608 | 0 | 66.608 | 67.574 | 67.571 | 66.691 | 67.004 |
| 0.8 | Overige baten en lasten | 479 | -858 | -379 | -2.605 | -3.304 | -3.666 | -4.024 |
| 0.9 | Vennootschapsbelasting | 0 | 62 | 62 | 55 | 55 | 55 | 55 |
| 0.10 | Mutaties reserves | 46.887 | -40.205 | 6.681 | 11.675 | 11.443 | 8.980 | 726 |
| 1.1 | Crisisbeheersing en brandweer | 1 | -2.933 | -2.932 | -2.750 | -2.825 | -2.825 | -2.825 |
| 1.2 | Openbare orde en veiligheid | 103 | -326 | -223 | -273 | -264 | -264 | -264 |
| 2.1 | Verkeer en vervoer | 998 | -5.407 | -4.409 | -5.700 | -5.743 | -5.752 | -5.252 |
| 2.2 | Parkeren | 19 | -76 | -56 | -32 | -32 | -32 | -32 |
| 2.4 | Economische havens en waterwegen | 0 | -2 | -2 | -2 | -2 | -2 | -2 |
| 3.1 | Economische ontwikkeling | 0 | -13 | -13 | -4 | -4 | -4 | -4 |
| 3.2 | Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 405 | -360 | 44 | -88 | -88 | -88 | -88 |
| 3.3 | Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen | 145 | -482 | -337 | -855 | -464 | -464 | -464 |
| 3.4 | Economische promotie | 639 | -739 | -100 | -207 | -207 | -207 | -207 |
| 4.2 | Onderwijshuisvesting | 7 | -2.224 | -2.218 | -1.876 | -1.876 | -1.876 | -1.876 |
| 4.3 | Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 123 | -944 | -821 | -797 | -797 | -797 | -797 |
| 5.1 | Sportbeleid en activering | 29 | -1.431 | -1.402 | -1.437 | -1.437 | -1.437 | -1.437 |
| 5.2 | Sportaccommodaties | 229 | -834 | -605 | -522 | -462 | -462 | -462 |
| 5.3 | Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | 4 | -591 | -587 | -580 | -580 | -580 | -580 |
| 5.4 | Musea | 89 | -522 | -433 | -479 | -479 | -479 | -479 |
| 5.5 | Cultureel erfgoed | 36 | -165 | -129 | -93 | -93 | -93 | -93 |
| 5.6 | Media | 11 | -670 | -660 | -649 | -649 | -649 | -649 |
| 5.7 | Openbaar groen en (openlucht) recreatie | 285 | -3.279 | -2.994 | -4.240 | -4.240 | -4.240 | -3.865 |
| 6.1 | Samenkracht en burgerparticipatie | 59 | -2.527 | -2.468 | -2.469 | -2.076 | -2.076 | -1.451 |
| 6.2 | Wijkteams | 0 | -716 | -716 | -736 | -736 | -736 | -736 |
| 6.3 | Inkomensregelingen | 7.966 | -10.026 | -2.060 | -3.099 | -3.099 | -3.099 | -3.099 |
| 6.4 | Begeleide participatie | 1.768 | -12.793 | -11.025 | -10.865 | -10.887 | -10.928 | -10.928 |
| 6.5 | Arbeidsparticipatie | 0 | -14 | -14 | -45 | -45 | -45 | -45 |
| 6.6 | Maatwerkvoorzieningen (WMO) | 55 | -11.966 | -11.910 | -11.532 | -11.532 | -11.532 | -11.532 |
| 6.71 | Maatwerkdienstverlening 18+ | 429 | -881 | -452 | -1.124 | -1.124 | -1.124 | -1.124 |
| 6.72 | Maatwerkdienstverlening 18- | 62 | -10.808 | -10.746 | -9.315 | -8.524 | -7.723 | -6.848 |
| 6.82 | Geëscaleerde zorg 18- | 0 | -878 | -878 | -927 | -927 | -927 | -927 |
| 7.1 | Volksgezondheid | 0 | -1.584 | -1.584 | -1.633 | -1.633 | -1.633 | -1.633 |
| 7.2 | Riolering | 8.134 | -5.827 | 2.307 | 1.817 | 1.817 | 1.817 | 1.817 |
| 7.3 | Afval | 3.580 | -2.935 | 645 | -354 | 646 | 646 | 646 |
| 7.4 | Milieubeheer | 53 | -2.008 | -1.955 | -3.646 | -3.679 | -3.573 | -1.645 |
| 7.5 | Begraafplaatsen en crematoria | 243 | -281 | -39 | -14 | -14 | -14 | -14 |
| 8.1 | Ruimtelijke ordening | 113 | -1.047 | -934 | -1.404 | -1.204 | -1.004 | -1.004 |
| 8.2 | Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) | 2.139 | -1.414 | 725 | -112 | -112 | -112 | -112 |
| 8.3 | Wonen en bouwen | 914 | -1.985 | -1.070 | -2.985 | -4.235 | -4.910 | -1.210 |
| 0.11 | Resultaat | 157.274 | -150.305 | 6.969 | -920 | -1.997 | -3.085 | -3.455 |
De wijzigingen in het Besluit Begroting en Verantwoording schrijven een overzicht van de overhead voor. In dit overzicht staan alle inkomsten en uitgaven die de gemeente doet aan ondersteunende diensten en middelen die daarbij horen.
| x € 1.000 | Baten | Lasten | Saldo 2020 | Saldo 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Salarissen en sociale lasten | -4281 | -4.281 | -9.449 | -9.449 | -9.449 | -9.449 | ||
| Belastingen | 1 | 1 | -9 | -9 | -9 | -9 | ||
| Duurzame goederen | -85 | -85 | -26 | -26 | -26 | -26 | ||
| Ingeleend personeel | -4954 | -4.954 | -100 | -100 | -100 | -100 | ||
| Uitgeleend personeel | 991 | 991 | 1.039 | 1.039 | 1.039 | 1.039 | ||
| Leges en andere rechten | 3 | 3 | 3 | 3 | ||||
| Overige goederen en diensten | 1147 | -3895 | -2.748 | -4.568 | -4.809 | -4.751 | -4.802 | |
| Inkomensoverdrachten - Rijk | -9 | -9 | -6 | -6 | -6 | -6 | ||
| Inkomensoverdrachten - overige instellingen en personen | -10 | -10 | -7 | -7 | -7 | -7 | ||
| Kapitaaloverdrachten - overige instellingen en personen | 14 | 14 | ||||||
| Mutaties voorzieningen | 59 | 59 | ||||||
| Afschrijvingen | -868 | -868 | -1.705 | -1.256 | -1.256 | -1.256 | ||
| Toegerekende reële en bespaarde rente | -90 | -90 | -131 | -131 | -131 | -131 | ||
| Overige verrekeningen | 322 | -123 | 199 | 168 | 168 | 168 | 168 | |
| Totaal | 2.474 | -14.255 | -11.781 | -14.791 | -14.583 | -14.525 | -14.576 | |
| ACTIVA | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Immateriële vaste activa | 4 | 185 | 148 | 111 | 74 | 37 | |||
| Materiële vaste activa | 98.079 | 100.043 | 102.697 | 99.363 | 96.029 | 92.695 | |||
| Financiële vaste activa | 46.955 | 48.072 | 41.067 | 41.067 | 41.067 | 41.067 | |||
| Voorraden | 2.855 | 2.796 | 2.796 | 2.796 | 2.796 | 2.796 | |||
| Uitzettingen < 1 jaar | 18.557 | 17.464 | 17.464 | 17.464 | 17.464 | 17.464 | |||
| Liquide middelen | 691 | 862 | 862 | 862 | 862 | 862 | |||
| Overlopende activa | 9.869 | 8.475 | 9.869 | 9.869 | 9.869 | 9.869 | |||
| Totaal Activa | 177.010 | 177.897 | 174.903 | 171.532 | 168.161 | 164.790 | |||
| Passiva | |||||||||
| Eigen Vermogen | 94.361 | 94.647 | 93.583 | 80.071 | 67.540 | 58.188 | |||
| Voorzieningen | 12.385 | 11.057 | 9.729 | 8.401 | 7.073 | 5.745 | |||
| Vaste schulden > 1 jaar | 46.702 | 43.954 | 43.352 | 54.821 | 65.309 | 72.618 | |||
| Vlottende schulden < 1 jaar | 9.234 | 16.467 | 16.467 | 16.467 | 16.467 | 16.467 | |||
| Overlopende passiva | 14.328 | 11.772 | 11.772 | 11.772 | 11.772 | 11.772 | |||
| Totaal Passiva | 177.010 | 177.897 | 174.903 | 171.532 | 168.161 | 164.790 | |||
| 2019 | |
|---|---|
| Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) | 285 |
| Mutatie (im)materiele vaste activa | 3.262 |
| Mutatie voorzieningen | -1.328 |
| Mutatie voorraden | -59 |
| Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en (im)materiele vaste activa | |
| Berekend EMU-saldo | 2.278 |
| Indicator | Eenheid | Regio | Periode | Waarde | Bron |
|---|---|---|---|---|---|
| Formatie | Fte per 1.000 inwoners | Berkelland | 2017 | 6,22 | Eigen begroting |
| 2018 | 6,85 | ||||
| 2019 | 6,9 | ||||
| 2020 | 7,6 | ||||
| Bezetting | Fte per 1.000 inwoners | Berkelland | 2017 | 5,86 | Eigen begroting |
| 2018 | 6,23 | ||||
| 2019 | 6,1 | ||||
| 2020 | 7,4 | ||||
| Apparaatskosten | Kosten per inwoner | Berkelland | 2017 | 475,32 | Eigen begroting |
| 2018 | 467,13 | ||||
| 2019 | 656,94 | ||||
| 2020 | 343,97 | ||||
| Externe inhuur | Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen | Berkelland | 2017 | 2,6 | Eigen begroting |
| 2018 | 2,9 | ||||
| 2019 | 16,38 | ||||
| 2020 | 2,8 | ||||
| Overhead | % van totale lasten | Berkelland | 2017 | 10,8 | Eigen begroting |
| 2018 | 8,9 | ||||
| 2019 | 7,84 | ||||
| 2020 | 11,86 |
| Beleidskaders | Vastgesteld |
| Financiële verordening gemeente Berkelland 2020 | 2020 |
| Raadsbesluiten | |
| Jaarrekening 2017 | 2018 |
| Najaarsnota 2018 | 2018 |