Bij de nota Reserves en Voorzieningen 2019 zijn de reserves herschikt. Daarbij zijn nog 9 reserves in stand gebleven, waarvan 8 bestemmingsreserves. De bestemmingsreserves zijn ingesteld om toekomstige lasten te kunnen dekken. De reserves zijn een spaarpot voor verwachte uitgaven dit betekent niet dat er concrete plannen zijn. Als er een concreet plan is hevelen we het benodigde bedrag over van de bestemmingsreserve naar de reserve Bestuurlijke claims. De werkelijke kosten worden vervolgens gedekt uit de reserve Bestuurlijke claims. Hierna is per reserve nog eens aangegeven voor welk doel ze zijn ingesteld.
Reserves
Overzicht reserves
Terug naar navigatie - Overzicht reserves| Bedragen x € 1.000 | Stand 1-1-2022 | Bestemming resultaat | Toevoeging | Onttrekking | Vermindering door afschrijving | Stand 31-12-2022 |
| Algemene reserve | 23.914 | 2.910 | 504 | 26.320 | ||
| Bestuurlijke claims | 38.270 | 204 | 1.279 | 6.462 | 1.656 | 31.635 |
| Egalisatiereserve afval | 1.885 | 1.885 | 0 | |||
| Egalisatiereserve investeringen | 7.708 | 1.191 | 153 | 8.746 | ||
| Algemene reserve bouwgrond-exploitatie | 6.596 | 641 | 7.237 | |||
| Onderhoud wegen | 759 | 759 | ||||
| Onderwijshuisvesting | 5.062 | 1.402 | 1.791 | 1.588 | 7 | 6.660 |
| Herstructurering | 4.000 | 4.000 | ||||
| Nadelen decentralisaties | 2.780 | 822 | 125 | 3.477 | ||
| Totaal | 90.974 | 1.606 | 8.634 | 10.564 | 1.816 | 88.834 |
Algemene reserve
Terug naar navigatie - Algemene reserve| Algemene reserve | |
| Doel | Buffer voor het opvangen van nadelen |
| Plafond | Niet van toepassing |
| Vulling | Resultaatbestemming |
| Stand 1 januari | 23.914 |
| Toevoegingen | 2.910 |
| Resultaat begroting | 2.419 |
| SDOA 2e berap 2021 | 456 |
| Fijnder 2e berap 2022 | 35 |
| Onttrekkingen | 504 |
| Vervangen voertuigen | 35 |
| Project vrije tijdssector | 115 |
| Leader | 25 |
| Inhuur stikstofproblematiek | 45 |
| Implementatiemanager VMK | 57 |
| Controle ondermijning | 5 |
| Handhaving illegale kap | 75 |
| MOR | 70 |
| Junior raadsadviseur | 77 |
| Stand 31 december | 26.320 |
Bestuurlijke claims
Terug naar navigatie - Bestuurlijke claims| Bestuurlijke claims | |
| Doel | Het dekken van projecten waarover een bestuurlijk besluit is genomen. |
| Plafond | Niet van toepassing |
| Vulling | Overheveling uit andere reserves voor projecten |
| Stand 1 januari | 38.270 |
| Toevoegingen | 1.483 |
| Bestemming resultaat 2021 | 204 |
| Project pilot mantelzorg | 50 |
| Project sport- en beweegvisie | 42 |
| Sloopbonus | 64 |
| Omgevingswet | 295 |
| Regionale inkoop sociaal domein | 61 |
| Marke-Kardinaal Alfrinkschool | 180 |
| Sloop Jozefschool | 55 |
| Sloop Maxx-school | 150 |
| Vervangen voertuigen | 35 |
| Projecten vrije tijdssector | 115 |
| Inhuur stikstofproblematiek | 45 |
| Handhaving illegale kap | 57 |
| MOR | 70 |
| Toevoegingen < € 25.000 | 60 |
| Onttrekkingen | 8.118 |
| Binnensport Ruurlo | 26 |
| Binnensport Eibergen | 50 |
| Bijdrage ODA | 148 |
| Kapitaallasten ICT | 155 |
| Transformatie Oudestraat Neede | -58 |
| Meer bomen | 39 |
| Bijdrage lokale omroep | 30 |
| Datalab | 50 |
| Organisatieontwikkeling | 757 |
| Staring college | 1.704 |
| Teruggave OZB | 1.000 |
| Kosten statushouders | 45 |
| Opbouwwerker sociaal domein | 49 |
| Transitie woningmarkt | 337 |
| Energietransitie/duurzaamheid en EUP | 660 |
| Asbestfonds | 106 |
| Wijk- en kerngericht werken | 565 |
| Groen onderhoud en klimaat | 478 |
| Kwaliteit wegen buitengebied | 889 |
| Transformatie Sociaal Domein | 868 |
| Onttrekkingen < € 25.000 | 220 |
| Stand 31 december | 31.635 |
Egalisatiereserve afval
Terug naar navigatie - Egalisatiereserve afval| Egalisatiereserve afval | |
| Doel | Het egaliseren van het tarief voor afvalverwijdering en – verwerking door overschotten en tekorten te verrekenen met deze reserve |
| Plafond | 1.000.000 (op basis van verwachte mutaties, wordt dit niveau eind 2024 bereikt) |
| Vulling | Resultaatbestemming afval |
| Stand 1 januari | 1.885 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 1885 |
| Resultaat 2022 | 691 |
| Verlaging naar plafond van € 1.000.000 | 595 |
| Overboeking naar voorziening | 599 |
| Stand 31 december | 0 |
Egalisatiereserve investeringen
Terug naar navigatie - Egalisatiereserve investeringen| Egalisatiereserve investeringen | |
| Doel | Het dekken van kapitaallasten van investeringen |
| Plafond | Niet van toepassing |
| Vulling | Bijdrage uit andere reserves ter dekking kapitaallasten |
| Stand 1 januari | 7.708 |
| Toevoegingen | 1.191 |
| Noodlokalen IKC Sterrenpallet | 31 |
| Binnenklimaat scholen | 1.160 |
| Onttrekkingen | 153 |
| Dekking kapitaallasten | 153 |
| Stand 31 december | 8.746 |
Egalisatiereserve bouwgrondexploitaties
Terug naar navigatie - Egalisatiereserve bouwgrondexploitaties| Algemene reserve bouwgrondexploitatie | |
| Doel | Het opvangen van verliezen van de bouwgrondexploitatie |
| Plafond | Niet van toepassing |
| Vulling | Resultaatbestemming bouwgrondexploitaties |
| Stand 1 januari | 6.596 |
| Toevoegingen | 641 |
| Resultaat 2022 | 641 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december | 7.237 |
Onderwijshuisvesting
Terug naar navigatie - Onderwijshuisvesting| Onderwijshuisvesting | |
| Doel | Het realiseren van investeringen in onderwijshuisvesting en het afboeken van boekwaarden in combinatie met sloopkosten van schoolgebouwen |
| Plafond | 7.000.000 |
| Vulling | Resultaatbestemming |
| Stand 1 januari | 5.062 |
| Toevoegingen | 3.193 |
| Bestemming resultaat 2021 | 1.402 |
| Vrijvallende kapitaallasten 2022 | 168 |
| Resultaat Berap 2022 | 1.623 |
| Onttrekkingen | 1.595 |
| Marke-Kardinaal Alfrinkschool | 200 |
| Sloop Jozefschool | 55 |
| Binnenklimaat scholen | 1.160 |
| Kiezel en Kei | 30 |
| Sloop Maxx-school | 150 |
| Stand 31 december | 6.660 |
Wegen
Terug naar navigatie - Wegen| Onderhoud wegen | |
| Doel | Het onderhoud van wegen als aanvulling op het budget in de begroting |
| Plafond | 1.000.000 |
| Vulling | Resultaatbestemming |
| Stand 1 januari | 759 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december | 759 |
Herstructurering
Terug naar navigatie - Herstructurering| Herstructurering | |
| Doel | Dekken van kosten die voortkomen uit herstructurering van ((bouw)grond)locaties daar waar woningbouw niet meer mogelijk of gewenst is |
| Plafond | 4.000.000 |
| Vulling | Resultaat bestemming |
| Stand 1 januari | 4.000 |
| Toevoegingen | 0 |
| Onttrekkingen | 0 |
| Stand 31 december | 4.000 |
Nadelen decentralisaties
Terug naar navigatie - Nadelen decentralisaties| Nadelen decentralisaties | |
| Doel | Het opvangen van nadelen van de decentralisaties |
| Plafond | Niet van toepassing |
| Vulling | Resultaat bestemming |
| Stand 1 januari | 2.780 |
| Toevoegingen | 822 |
| Restant Septembercirculaire 2021 | 822 |
| Onttrekkingen | 125 |
| Correctie taakstelling begroting 2021 | 64 |
| Regionale inkoop | 61 |
| Stand 31 december | 3.477 |
Meerjarenoverzicht reserves
Terug naar navigatie - Meerjarenoverzicht reserves| Bedragen x € 1.000 | Saldo | Mutaties | Verwacht saldo | Mutaties | Verwacht saldo | Mutaties | Verwacht saldo | Mutaties | Verwacht saldo |
| 1-1-2023 | 2023 | 31-12-2023 | 2024 | 31-12-2024 | 2025 | 31-12-2025 | 2026 | 31-12-2026 | |
| Algemene reserve | 26.320 | 26.320 | 26.320 | 26.320 | 26.320 | ||||
| Bestuurlijke claims | 31.635 | -697 | 30.938 | -117 | 30.821 | -70 | 30.751 | -348 | 30.403 |
| Egalisatiereserve investeringen | 8.746 | -222 | 8.524 | -282 | 8.242 | -282 | 7.960 | -282 | 7.678 |
| Algemene reserve bouwgrond-exploitatie | 7.237 | 7.237 | 7.237 | 7.237 | 7.237 | ||||
| Onderhoud wegen | 759 | 759 | 759 | 759 | 759 | ||||
| Onderwijs-huisvesting | 6.660 | 337 | 6.997 | -22 | 6.975 | -22 | 6.953 | -22 | 6.931 |
| Herstructurering | 4.000 | -4000 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Nadelen decentralisaties | 3.477 | -3477 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Totaal | 88.834 | -8.059 | 80.775 | -421 | 80.354 | -374 | 79.980 | -652 | 79.328 |