Analyse resultaat

Het resultaat over 2022 is € 7.740.000.

 

Het gerealiseerde resultaat is het gevolg van de volgende ontwikkelingen:

 

• Leges bouwvergunningen
  De hogere opbrengst wordt vooral veroorzaakt door toename in het aantal aanvragen en de omvang van de aanvraag. Een opvallende in deze laatste categorie is de nieuwbouw van het Staring College.

 

• Onderhoud gebouwen
  Door schaarste op de arbeidsmarkt kon een gedeelte van de geplande onderhoudswerkzaamheden aan gebouwen nog niet worden uitgevoerd. We spannen ons in om de werkzaamheden in 2023 in te lopen.

 

• Voorzieningen Sociaal Domein
  Het resultaat op WMO wordt vooral veroorzaakt door hogere uitgaven op het gebied van woonvoorzieningen ( € 351.000) en Huishoudelijke Hulp (€ 197.000). Doordat de uitgaven hoger zijn dan de raming is het ook niet gelukt om de taakstelling ad € 381.000 in te vullen. Voor beschermd wonen zien we een incidenteel voordeel in de afrekening over 2021 voor een bedrag van € 256.000, dat we ontvangen hebben van de gemeente Doetinchem.
  Voor de PGB zien we dat de dalende trend uit de voorgaande jaren zich, weliswaar in verminderde vorm, voortzet. In verband met de nieuwe Regionale Inkoop is dit budget behoedzaam geraamd, omdat rekening is gehouden met inwoners die niet ondergebracht zouden kunnen worden onder de regionale inkoop en dan als alternatief voor een PGB kiezen. Dit is echter maar in zeer beperkte mate gebeurd. Het voordelig saldo hierop is € 176.000.
  Ten aanzien van de Jeugdzorg zien we een nadeel, voornamelijk omdat de taakstelling niet volledig is ingevuld. Per saldo ontstaat daarmee een tekort van € 335.000.
  Op algemene voorzieningen zien we vooral een onder uitputting doordat subsidies niet volledig zijn uitgekeerd, deels in de nasleep van corona. Tot slot zijn er niet geraamde uitgaven gemaakt voor meerkosten corona tot een bedrag van € 50.000. 

 

• Inburgering
  Een groot deel wordt veroorzaakt door de hoge standaardvergoeding die wij de eerste maanden van 2022 van het ministerie ontvangen voor de opvang van Oekraïners. Daarnaast hadden wij in de beginperiode relatief goedkope opvanglocaties. Daarna is de vergoeding van het rijk naar beneden bijgesteld en zijn onze kosten gestegen. Kosten en vergoeding lopen nu meer in de pas en dreigen in 2023 zelfs nadelig te worden. Een ander deel van het voordeel is ontstaan doordat we minder mensen hebben ingeburgerd dan geraamd. We zijn uitgegaan van 60, het zijn er 46 geworden.
  

 

• Participatie en werkgeversbenadering
  In dit resultaat zit een bedrag van € 317.000 voor de uitbetaling energietoeslag over 2022. Voor dit bedrag doen we een bestemmingsvoorstel. Het overige resultaat betreft vooral € 725.000 van Fijnder. Het aantal begrote klanten in beheer bij Fijnder is 2,6% lager dan begroot. Dit vertaalt zich ook op de andere programma onderdelen van Fijnder. 

 

• Subsidiering OZB sport en cultuur
  In 2022 is onder het programma ‘Sport is meer!’ € 70.000 en onder ‘Cultuur is van iedereen!’ € 80.000 opgenomen voor het compenseren van sport- en cultuurverenigingen in betaalde OZB. Het maken van de subsidieregeling ‘compensatie OZB sport- en cultuurverenigingen Berkelland 2022-2023’ heeft langer geduurd dan vooraf gedacht. Hierdoor zijn de beschikbare gelden van 2022 ad in totaal € 150.000 niet tot besteding zijn gekomen. In de raadsbrief “ontwikkelingen op het gebied van sport maart 2023” van 7 maart 2023 is hierover gecommuniceerd. De uitvoering van deze subsidieregeling start in het voorjaar van 2023. In deze jaarrekening is een voorstel opgenomen om deze middelen over te hevelen naar 2023, waarmee de verenigingen met terugwerkende kracht ook over 2022 worden gecompenseerd.

 

• Dividendopbrengst
  We hebben meer dividend ontvangen dan oorspronkelijk geraamd. Er is een verkeerde inschatting gemaakt van de hoeveelheid dividend die we kregen. Hierdoor is de begroting met een te groot bedrag naar boven bijgesteld. Daardoor ontstaat nu een nadeel op het ontvangen dividend.

 

• Algemene uitkering
  We hebben over 2022 ruim € 2 miljoen meer algemene uitkering ontvangen dan verwacht. Ongeveer € 1 miljoen hiervan is bedoeld voor de energietoeslag, waarbij € 868.000 een voorschot is voor de toeslag in 2023. Verder ontvingen we extra middelen voor de kosten die door de toestroom van Oekraïners gemaakt worden en armoedebestrijding.

 

• Onvoorzien
  Jaarlijks ramen we € 200.000 voor onvoorziene kosten. In 2022 is een klein bedrag gebruikt voor het opruimen van verbrandingsresten van boerenprotesten.

 

• Pensioenen (oud) wethouders
  De mutatie wordt met name veroorzaakt door de wisseling van het college in 2022. Voor de nieuwe wethouders wordt nu ook weer pensioen opgebouwd.

 

• Bedrijfsvoering
  Het voordeel op bedrijfsvoering ontstaat vooral door lagere personele kosten dan begroot. In 2022 bleek het erg lastig ontstane vacatures op te vullen. Zowel structureel als incidenteel. Als het al lukte vacatures in te vullen duurde dit langer dan gebruikelijk. Hierdoor bleef er in 2022 € 1,3 miljoen over van het normale personeelsbudget. Daarnaast bleef er iets meer dan € 550.000 over van het budget voor inhuur. Hiervan is € 500.000 bij de bestuursrapportage beschikbaar gesteld om versnelling mogelijk te maken. Een groot gedeelte van dit bedrag (€ 418.000) hevelen we daarom over naar 2023. Tot slot bleef er ongeveer € 300.000 over van het opleidingsbudget. Gedeeltelijk vanwege de vacatures maar ook omdat de resterende medewerkers geen tijd hadden voor opleidingen.

 

• Bijdrage ODA
  In 2022 hebben we minder diensten afgenomen bij de ODA. Dit resulteert ook in lagere uitgaven.

 

• Diverse verschillen < € 100.000
  In deze specificatie hebben we de grootste verschillen van 2022 in kaart gebracht. De jaarrekening kent meerdere afwijkingen, zowel voor- als nadelig. Per saldo hebben deze toch een redelijke omvang. Bij de programma's wordt nader ingegaan op deze mutaties.