Algemeen bestuur en bedrijfsvoering
Wat mag het kosten?
Terug naar navigatie - Algemeen bestuur en bedrijfsvoering - Wat mag het kosten?De activiteiten Algemeen en Personeel hangen gedeeltelijk met elkaar samen. De stijging op de activiteit Algemeen heeft te maken van het verschuiven inhuur budget van de activiteit personeel naar de activiteit algemeen. Hier worden de werkelijke inhuurlasten geboekt. Dat de verschillen op beide activiteiten niet tegen elkaar wegvallen heeft te maken met het toevoegen van nog niet bestede projectbudgetten uit 2025. Hierdoor nemen op beide activiteiten de lasten toe. Deze projectbudgetten worden gedekt uit de reserve
Activiteit 090.500.010 Loonkosten: Het grootste gedeelte van de stijging van de loonkosten heeft te maken met het verdelen van nog niet verdeeld personeelsbudget. Een gedeelte heeft te maken met de hogere loonkosten door uitbreiding van het aantal wethouders en de uitbreiding van de ondersteuning van de wethouders.
Toelichting verschillen groter dan € 250.000 tussen realisatie 2025 en 2026 (primitief)
Activiteit 090.010.010: Bij de jaarrekening is een extra toevoeging aan de voorziening pensioenen wethouders gedaan voor 2026 is deze extra toevoeging niet voorzien.
Activiteit 090.020.010: De verwachting voor 2026 was dat er minder reisdocumenten zouden moeten worden verstrekt dan in 2025. Hierdoor zijn zowel de lasten als de baten lager dan de realisatie in 2025.
Activiteit 090.020.020: De verschillende dienstverleningsovereenkomsten zijn volgens de afspraken in de DVO's geïndexeerd. Daarnaast zijn met Fijnder nieuwe afspraken gemaakt over de dienstverlening en de daarbij behorende vergoeding.
Activiteiten 090.030.010 en 090.030.020: In de begroting worden lasten voor inhuur begroot op de post personeel. De werkelijke lasten worden verantwoord op de post algemeen. Hierdoor ontstaat de situatie dat de werkelijke lasten op de post algemeen hoger zijn dan de begrote lasten en de werkelijke lasten op personeel lager zijn dan de begrote lasten.
Activiteit 090.500.010: Bij de begroting 2026 is de doorverdeling van de loonkosten geactualiseerd. Dit leidt bij dit programma tot hogere loonkosten.
Activiteit 090.700.010: In 2025 is een aantal investeringen in ICT gedaan die onder de afschrijvingsgrens van € 20.000 blijven. Deze investeringen worden in een keer afgeschreven wat tot hogere afschrijvingslasten leidt in 2025. Voor 2026 verwachtten we minder van dit soort investeringen.
Activiteit 090.710.010: De werkelijke ontrekkingen aan reserves zijn afhankelijk van de gerealiseerde lasten. Onttrekkingen aan reserves zijn dekking voor gemaakte lasten. Voor 2025 hebben de onttrekkingen betrekking op werkelijk gerealiseerde lasten, terwijl voor 2026 geld dat de onttrekkingen zijn gebaseerd op een inschatting van de verwachte lasten.
Bedragen x €1.000
| Overzicht van baten en lasten per activiteit | Realisatie 2025 | 2026 (primitief) | Raadsbesluiten | Bestuursrapportage | 2026 (na bestuursrapportage) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Lasten | ||||||
| 090.010.010 Bestuur | -971 | -403 | 0 | -723 | -1.126 | |
| 090.010.020 Ondersteuning | -390 | -426 | 0 | 0 | -426 | |
| 090.020.010 Burgerzaken | -521 | -246 | 0 | -211 | -457 | |
| 090.020.030 Visie op dienstverlening | -26 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 090.030.010 Algemeen | -3.760 | -1.978 | 0 | -2.035 | -4.013 | |
| 090.030.020 Personeel | -2.600 | -3.219 | 0 | 147 | -3.072 | |
| 090.030.030 Huisvesting | -820 | -650 | 0 | -301 | -951 | |
| 090.030.040 Facilitair | -467 | -419 | 0 | 0 | -419 | |
| 090.030.050 ICT | -3.470 | -3.673 | 0 | -369 | -4.042 | |
| 090.500.010 Loonkosten | -13.955 | -14.344 | 0 | -809 | -15.152 | |
| 090.700.010 Rente en afschrijving | -1.287 | -903 | 0 | 19 | -884 | |
| Totaal Lasten | -28.266 | -26.260 | 0 | -4.282 | -30.543 | |
| Baten | ||||||
| 090.010.010 Bestuur | 28 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 090.020.010 Burgerzaken | 1.006 | 557 | 0 | 146 | 703 | |
| 090.020.020 DVO's | 637 | 889 | 0 | 0 | 889 | |
| 090.030.010 Algemeen | 1.190 | 657 | 0 | 0 | 657 | |
| 090.030.020 Personeel | 142 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 090.030.040 Facilitair | 6 | 4 | 0 | 0 | 4 | |
| 090.030.050 ICT | 637 | 410 | 0 | 0 | 410 | |
| Totaal Baten | 3.646 | 2.517 | 0 | 146 | 2.663 | |
| Gerealiseerd saldo van baten en lasten | -24.619 | -23.744 | 0 | -4.136 | -27.880 | |
| Onttrekkingen | ||||||
| 090.710.010 Reserves | 918 | 315 | 0 | 3.329 | 3.644 | |
| Totaal Onttrekkingen | 918 | 315 | 0 | 3.329 | 3.644 | |
| Stortingen | ||||||
| 090.710.010 Reserves | -1.636 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Totaal Stortingen | -1.636 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Mutaties reserves | -717 | 315 | 0 | 3.329 | 3.644 | |
| Gerealiseerd resultaat | -25.337 | -23.429 | 0 | -807 | -24.236 | |