Overige baten en lasten en onvoorzien. (150.090)

Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting)

Onder algemene baten en lasten en onvoorzien ramen we middelen die we in een later stadium verdelen over de verschillende programma's en rijksbijdragen voor taken die worden overgedragen maar waarvan we eerst nog moeten uitzoeken hoe we dit vorm geven. De post onvoorzien is hier geraamd. 

Geld (indicator)

Geld (toelichting)

In deze bestuursrapportage ramen we ongeveer € 2,3 miljoen af van de post algemene baten en lasten en onvoorzien. Het merendeel van de lasten wordt verdeeld naar andere programma's.  Voor een deel omdat nu duidelijk is waar de lasten thuis horen, zoals bij het onderhoud van gebouwen en prijscompensatie. Voor een ander deel omdat nu duidelijk is dat nieuwe taken ook leiden tot extra lasten. Er is ook een gedeelte van de lasten waarvan we nu al weten dat ze dit jaar niet worden uitgegeven. Deze lasten laten we vrijvallen. Het gaat om € 580.000. De lasten worden niet gemaakt doordat nieuwe taken in het proces passen dat we al hebben, of omdat de vraag kleiner is dan verwacht.

Bij algemene baten en lasten hebben we in de begroting een verwachte vrijval van afschrijvingslasten opgenomen van € 300.000. Dit omdat in de praktijk veel investeringen later afgerond worden dan gepland. Door een nauwkeurigere planning en omdat de vrijvallende afschrijvingslasten van onderwijs beschikbaar blijven voor dit doeleinde, moet de hoogte van de vrijval bijgesteld worden. Dit betekent een nadeel voor de exploitatie van € 163.000.