Inleiding

De bestuursrapportage 2022 is het tussentijdse rapportagemoment voor 2022. Net als vorig jaar geven wij in de bestuursrapportage een stand van zaken op basis van de ons bekende gegevens per 1 juli. De bestuursrapportage is opgemaakt tegen de achtergrond van aanzienlijke onzekerheden die van invloed zijn op onze samenleving en de bedrijfsvoering van gemeenten. Het betreft onder andere: de hoge inflatie en hoe deze zich verder ontwikkelt, aantallen vluchtelingen, mogelijke nieuwe coronapieken en maatschappelijke onvrede die zich uit in protesten.

Het resultaat van de bestuursrapportage is € 1.623.000. Dit resultaat is volledig incidenteel. De afwijkingen met een structureel karakter die in deze bestuursrapportage staan zijn opgenomen in de perspectiefnota en op die manier al verwerkt in het meerjarenperspectief. 

Dit jaar zijn in de bestuursrapportage alleen die activiteiten opgenomen waarop een afwijking te melden is. 

Het resultaat van de bestuursrapportage 2022 is € 1.623.000. Hieronder geven we de aanpassingen groter dan € 100.000 aan. We hebben hierbij ook de activiteit vermeld. De hieronder genoemde bedragen bepalen het resultaat van de bestuursrapportage. Omdat de bestuursrapportage ook veel wijzigingen bevat die budgettair neutraal zijn sluiten de hieronder genoemde bedragen veelal niet aan op de bedragen in de tabellen.

 

Nadelen

• Incidentele bijdrage 't Timpke  € 602.000 (070.041)
  We hebben een eenmalige bijdrage aan 't Timpke verstrekt om noodzakelijk groot onderhoud te kunnen financieren.
• Vrijvallende afschrijvingslasten € 163.000 (diverse programma's)
  In de begroting hebben we rekening gehouden dat € 300.000 aan vrijvallende kapitaallasten. Er vallen minder lasten vrij omdat de vrijvallende lasten voor onderwijs gereserveerd worden.
• BUIG € 543.000 (050.040)
  De bijstelling van het voorlopige budget voor de BUIG laat een lagere uitkering zien.
• Energietoeslag € 1.289.000 (050.040)
  Ter compensatie van de gestegen energiekosten keren we via Fijnder een energietoeslag uit aan huishoudens met een laag inkomen. Wij ontvangen via de algemene uitkering hiervoor een extra bijdrage.
• Implementatie omgevingswet € 674.000 (120.010)
  Voor de invoering van de omgevingswet moeten nog veel kosten worden gemaakt. Via de meicirculaire zegt het Rijk toe deze extra kosten te compenseren.
• Personeel € 500.000 (150.100)
  We hebben veel vacatures. Invulling hiervan lukt (bijna) niet meer via de reguliere kanalen. Er zijn extra inspanningen nodig om de juiste mensen te werven. We gaan meer inzetten op specialistische bureaus. Het implementeren van die nieuwe aanpak zal waarschijnlijk ook zijn uitwerking hebben in 2023. Bij de jaarrekening 2022 zullen wij u waarschijnlijk vragen het eventuele restantbudget over te hevelen naar 2023.
• ICT € 192.500 (150.100)
  In 2022 hebben we eenmalige lasten voor de outsourcing van het beheer van systemen en het verbeteren van de mogelijkheden voor hybride werken.
• Wachtgelden voormalig wethouders € 451.000 (155.105)
  Wethouders die niet terugkeren in het college hebben recht op wachtgeld. Het maximale opgebouwde recht voegen we toe aan de voorziening. 
• Sociaal Domein € 1.409.000 (040.010 en 040.030)
  De extra kosten zijn met name het gevolg van volumetoename en het effect van de aanbesteding van de regionale inkoop. De structurele doorwerking is verwerkt in de PPN 2023.
• Leerlingenvervoer € 150.000 (020.050)
  Door volume- en prijstoename zijn de kosten gestegen. 

Voordelen

• Fijnder € 700.000 (050.040)
  De begroting van Fijnder is naar beneden bijgesteld in verband met het afgenomen aantal klanten.
• Loonkosten SW € 182.000 (050.500)
  Door een afname van het aantal SW'ers nemen de loonkosten af.
• Algemene uitkering € 5.710.000 (0150.060)
  Via de meicirculaire zijn wij in kennis gesteld van extra inkomsten. Door prijs- en volumetoename ontvangen we een hogere bijdrage. Daarnaast ontvangen we ook compensatie voor de energietoeslag en de implementatie van de omgevingswet.
• Opbrengst leningen € 357.000 (150.020)
  De hybride geldlening van 20 miljoen aan de BNG is nog weer verlengd. Dit levert een mooie renteopbrengst op. Daarnaast ontvangen we inkomsten van Liander voor de obligatielening die wij aan hen hebben verstrekt. 
• Dividenden € 385.000 (150.020)
  We ontvingen meer dividend over 2021 van Alliander, BNG en Twence.
• Vrijval reserve ODA € 148.000 (155.700)
  In de jaarrekening 2019 hebben we het voordelig resultaat van de ODA gereserveerd, omdat sprake was van achterstallige werkzaamheden. Deze achterstanden zijn weggewerkt en bekostigd uit het reguliere budget. De reserve kan daarom nu vrijvallen.
• Algemene baten en lasten € 558.000 (150.090)
  Binnen deze post ramen we o.a. taakmutaties van het Rijk waaraan wij eventueel nog uitvoering kunnen geven en loon- en prijscompensatie. De uitvoering van een aantal taakmutaties zal dit jaar niet meer plaatsvinden en op de geraamde prijscompensatie houden we ongeveer € 200.000 over.