Correctie septembercirculaire
Na het publiceren van de begroting 2023 is er bericht ontvangen van het ministerie van BZK dat er een fout zat in de septembercirculaire. Omdat wij de septembercirculaire hebben verwerkt in de begroting 2023 ontstaat een nadeel op de algemene uitkering van € 500.000.
Rentestijging
De rente op de kapitaalmarkt stijgt al enige tijd. Hierdoor nemen ook de kosten van financiering de komende jaren toe we gaan uit van een stijging van de financieringsbehoefte met € 10 miljoen per jaar.
Rente lening aan de BNG
De BNG heeft laten weten dat de lening in 2023 niet wordt afgelost. Dit betekent dat we ook het eerste kwartaal van 2024 zeker nog rente ontvangen over de lening aan de BNG.
Vrijvallende kapitaallasten
In 2026 en 2027 vallen de kapitaallasten van de installaties in het gemeentehuis vrij.
Areaaluitbreiding OZB
Doordat er weer gebouwd wordt zijn er ook meer objecten waarover OZB kan worden geheven. Vanaf 2022 houden we rekening met een toename van de opbrengst als gevolg van de uitbreiding van het areaal.
Looncompensatie 24
De huidige CAO loopt tot 31 december 2023. Voor 2024 houden we rekening met een stijging van de lasten conform de raming in de meicirculaire voor de loonstijging sector overheid. Voorlopig gaan we uit van 5%.
Correctie prijscompensatie 2022
Vanwege de hoge inflatie in 2022 die doorwerkt naar de komende jaren is in de decembercirculaire een compensatie in de algemene uitkering aangekondigd. Deze compensatie is naar verwachting ongeveer € 500.000.
Prijscompensatie 23
We zien dat er in 2023 sprake is van een hogere inflatie dan begroot en dat dit doorwerkt in de prijzen en tarieven die we betalen. Het verschil is dusdanig groot dat een aanpassing van de begroting en het meerjarenperspectief noodzakelijk is. We gaan uit van een gemiddelde stijging van 5% in plaats van de 2,4% waar in de begroting rekening mee was gehouden.
Prijscompensatie 24
We gaan uit van de meest recente raming van het CPB voor het consumenten prijs indexcijfer. Het cijfer van maart 2023 is 3,1%.
Correctie algemene uitkering loon-prijscompensatie
Omdat we ramen in constante prijzen weten we dat we bij de overgang van constante naar lopende prijzen een deel loon/prijscompensatie krijgen.
Toeristenbelasting
Motie M22-24 vraagt om de toeristenbelasting te verhogen met het inflatiepercentage. Dit leidt echter tot ongelukkige bedragen voor te heffen toeristenbelasting. Daarom onderzoeken we welke mogelijkheden er zijn om de motie werkbaar uit te voeren. We overleggen over de mogelijkheden ook met de sector. In het derde kwartaal komen we met een voorstel over de toeristenbelasting naar uw raad. Op basis van ervaringscijfers zal een stijging van de toeristenbelasting met € 0,05 leiden tot een extra opbrengst van € 13.000.
| Bedragen x € 1.000 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|
| Fout septembercirculaire | -500 | -500 | -500 | -500 |
| Rente stijging | -250 | -500 | -750 | -1.000 |
| Rente op lening BNG | 300 | |||
| Vrijvallende kapitaallasten | 115 | 274 | ||
| Areaaluitbreiding OZB | 80 | 80 | 80 | 80 |
| Looncompensatie | -1.510 | -1.510 | -1.510 | -1.510 |
| Correctie prijscompensatie 2022 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Prijscompensatie 23 | -1.911 | -1.911 | -1.911 | -1.911 |
| Prijscompensatie 24 | -1.713 | -1.713 | -1.713 | -1.713 |
| Correctie algemene uitkering Loon- Prijscompensatie | 2.300 | 2.300 | 2.300 | 2.300 |
| Toeristenbelasting | 13 | 13 | 13 | 13 |
| Meerjaren saldo | -2691 | -3241 | -3376 | -3.467 |