De bestuursrapportage is het tussentijdse rapportagemoment voor het begrotingsjaar. Net als vorig jaar geven wij in de bestuursrapportage een stand van zaken op basis van de ons bekende gegevens per 1 juli. De bestuursrapportage richt zich ook alleen op het begrotingsjaar. De afwijkingen met een structureel karakter die in deze bestuursrapportage staan, zijn al opgenomen in de perspectiefnota en op die manier al verwerkt in het meerjarenperspectief.
Zoals ieder jaar wijzigen we in deze bestuursrapportage ook de budgetten voor indexatie. Op de programma’s zijn daarom drie soorten wijzigingen te vinden:
- Wijziging van de lasten of baten die invloed hebben op het resultaat. Bijvoorbeeld extra
lasten waarvoor geen dekking is of extra inkomsten die niet begroot waren. - Wijzigingen die budgettair neutraal zijn. Bijvoorbeeld een stijging van de lasten waar ook
een inkomst tegenover staat, of een stijging van de lasten waartegenover een onttrekking
uit de reserve staat. Dit laatste is vooral het geval bij overheveling van budgetten voor
projecten. - Wijzigingen die op een programma zorgen voor een stijging van de lasten, maar over de
hele begroting neutraal zijn. Dit zijn stijgingen die gedekt worden uit de stelpost
loon/prijscompensatie die in het programma algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
is opgenomen.
In de bestuursrapportage zijn alleen die activiteiten opgenomen waarop een afwijking te melden is.