Inleiding

De bestuursrapportage 2023 is het tussentijdse rapportagemoment voor 2023. Net als vorig jaar geven wij in de bestuursrapportage een stand van zaken op basis van de ons bekende gegevens per 1 juli. De bestuursrapportage richt zich ook alleen op het jaar 2023.  

 

In de bestuursrapportage is bij alle programma's sprake van een stijging van de loonkosten. Dit is een doorwerking van de CAO en in enkele gevallen van het overhevelen van projectbudget. We lichten dit bij de programma's niet afzonderlijk toe. De afwijkingen met een structureel karakter die in deze bestuursrapportage staan zijn al opgenomen in de perspectiefnota en op die manier al verwerkt in het meerjarenperspectief. 

 

In de bestuursrapportage zijn alleen die activiteiten opgenomen waarop een afwijking te melden is. 

Hieronder geven we de aanpassingen groter dan € 250.000 aan. Omdat de bestuursrapportage ook veel wijzigingen bevat die budgettair neutraal zijn sluiten de hieronder genoemde bedragen veelal niet aan op de bedragen in de tabellen.  Per saldo is de verwachting dat we € 590.000 minder uitgeven.

 

Nadelen

• Bestemmen voor verwachte prijsstijgingen en extra taken in 2023 (€ 2.802.000) 
  De algemene uitkering laat een voordeel zien dat bestaat uit compensatie voor loon- en prijsstijging. Omdat we nog prijsstijgingen verwachten in 2023 reserveren we het overschot voor dit doel.
• Energiearmoede (€ 413.000)
  Door de motie om het extra dividend Twence in te zetten voor de energiearmoede is hier sprake van een extra last. Deze wordt wel gedekt door een extra inkomst uit dividend.
• WMO voorspelmodel (€ 380.000)
  Het aantal mensen dat gebruik maakt van de WMO neemt toe. Dit jaar gebruiken we voor het eerst het WMO voorspelmodel waardoor we dichter op de werkelijkheid zitten. De lasten nemen hierdoor wel verder toe.
• Rente doorbelasting (€ 339.000)
  In de begroting is rekening gehouden met een rentelast voor afval en riolering van 1%. Door de rente die we ontvangen van de BNG en de vertraging in investeringen valt dit percentage lager uit. Hierdoor ontstaat een voordeel op afval en riolering. Volgens het geldend beleid voegen we dit voordeel toe aan de voorzieningen. Daardoor ontstaat een nadeel voor de exploitatie.
  
  
  

Voordelen

• Algemene uitkering (€ 3.050.000)
  Als gevolg van loon en prijscompensatie ontvangen we voor 2023 extra middelen.
• Dividend (€ 618.000)
  Zowel de BNG als Twence keren over 2022 een hoger dividend uit dan verwacht. Het extra dividend van Twence (€ 413.000) wordt ingezet als dekking voor de extra lasten energiearmoede.
• Vrijval ombuigingsreserve (€ 550.000)
  Om eenmalige investeringen te kunnen doen bij het realiseren van bezuinigingen was een bedrag van € 600.000 beschikbaar. Hiervan is slechts voor € 50.000 gebruik gemaakt. Het restant kan vrijvallen.
• NABO Ruurlo (€ 400.000)
  Voor het realiseren van de NABO Ruurlo is een subsidie ontvangen.
• Rente (€ 296.000)
  De BNG lost de eeuwig durende lening dit jaar niet af. Dit levert een rentevoordeel op. Voor de bedrijfsvoering lenen we regelmatig kortdurend geld. Door de gestegen rente op de kapitaalmarkt zijn de lasten voor het lenen van geld ook gestegen, hierdoor valt het voordeel lager uit.