Financiën

Wat speelt er?

In deze coalitieperiode hebben we een bezuinigingstaakstelling van € 4,8 miljoen.
We hebben ruimte binnen onze liquide middelen. Met de lage rente op de kapitaalmarkt levert dit geen rendement op.
De regelgeving rond de begroting is gewijzigd daardoor zijn een aantal extra overzichten verplicht

Speerpunten

1. Financieel structureel gezonde gemeente

Bedragen x €1.000

Exploitatie	2016	Begroting 2017	Primitieve begroting 2018	MeerJB 2019	MeerJB 2020	Meer JB 2021
Lasten	-94.560	-97.348	-104.100	-104.513	-103.053	-101.245
Baten	100.250	95.297	104.409	104.259	103.925	103.080
Resultaat	5.690	-2.050	310	-254	872	1.835

Wat gaan we daarvoor doen?

Overzicht Overhead (bedragen x € 1.000)

De wijzigingen in het Besluit Begroting en Verantwoording schrijven een overzicht van de overhead voor. In dit overzicht staan alle inkomsten en uitgaven die de gemeente doet aan ondersteunende diensten en middelen die daarbij horen.

x € 1.000	Baten	Lasten	Saldo 2018	2019	2020	2021
Salarissen		-8.801	-8.801	-8.801	-8.801	-8.801
Duurzame goederen		-25	-25	-25	-25	-25
Overige goederen	486	-3.487	-3.001	-3.001	-3.001	-3.001
Rente		-273	-273	-273	-273	-273
Afschrijving		-684	-684	-684	-684	-684
Overige verrekeningen		-65	-65	-65	-65	-65
Ingeleend personeel		-120	-120	-120	-120	-120
Uitgeleend personeel	1.947		1.947	1.947	1.947	1.947
Inkomensoverdrachten Rijk		-6	-6	-6	-6	-6
Inkomensoverdrachten overige instellinge		-57	-57	-57	-57	-57
Totaal	2.433	-13.352	-11.099	-11.049	-11.049	-11.049

Overzicht baten en lasten per taakveld (bedragen x € 1.000)

Het Besluit Begroting en Verantwoording schrijft een overzicht van de lasten en baten per taakveld voor. Dit overzicht geeft een beeld van waar de bedragen in de begroting naar toe gaan.

Taak veld	Omschrijving	Baten	Lasten	Saldo 2018	Saldo 2019	Saldo 2020	Saldo 2021
0.1	Bestuur		-1.836	-1.836	-1.836	-1.836	-1.836
0.2	Burgerzaken	669	-640	29	29	29	29
0.3	Beheer overige gebouwen	10	-12	-2	-2	-2	-2
0.4	Overhead	2.433	-13.532	-11.099	-11.049	-11.049	-11.049
0.5	Treasury	4.288	-2.925	1.363	1.529	1.694	1.160
0.61	OZB woningen	7.807	-863	6.945	6.945	6.945	6.945
0.62	OZB niet-woningen	1.190		1.190	1.190	1.190	1.190
0.64	Belasting overig	4		4	4	4	4
0.7	Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds	63.218		63.218	63.099	62.800	62.677
0.8	Overige baten en lasten	208	-3.730	-3.522	-3.952	-3.652	-3.662
0.9	Vennootschapsbelasting
0.10	Mutaties reserves	513	-1.021	-508	366	290	220
1.1	Crisisbeheersing en brandweer	99	-2.312	-2.213	-2.288	-2.363	-2.438
1.2	Openbare orde en veiligheid		-211	-211	-211	-211	-211
2.1	Verkeer en vervoer	203	-5.673	-5.469	-5.469	-5.469	-5.469
2.2	Parkeren	3	-37	-34	-34	-34	-34
3.2	Fysieke bedrijfsinfrastructuur	501	-513	-12	-12	-12	-12
3.3	Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen	54	-150	-96	-96	-96	-96
3.4	Economische promotie	287	-762	-475	-425	-425	-425
4.2	Onderwijshuisvesting	14	-2.366	-2.352	-2.352	-2.352	-2.352
4.3	Onderwijsbeleid en leerlingzaken	130	-935	-805	-805	-805	-805
5.1	Sportbeleid en activering		-1.246	-1.246	-1.226	-1.226	-1.226
5.2	Sportaccommodaties	269	-650	-381	-381	-381	-381
5.3	Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie		-507	-507	-507	-507	-507
5.4	Musea	38	-470	-433	-433	-433	-433
5.5	Cultureel erfgoed		-85	-85	-85	-85	-85
5.6	Media	5	-619	-614	-614	-614	-614
5.7	Openbaar groen en (openlucht) recreatie	66	-3.087	-3.021	-3.021	-3.021	-3.021
6.1	Samenkracht en burgerparticipatie	59	-1.601	-1.542	-1.542	-1.542	-1.542
6.2	Wijkteams		-4.142	-4..142	-4.142	-4.142	-4.142
6.3	Inkomensregelingen	8.377	-12.361	-3.984	-3.984	-3.984	-3.984
6.4	Begeleide participatie	1.467	-11.090	-9.624	-9.420	-9.256	-9.082
6.6	Maatwerkvoorzieningen (WMO)		-6.750	-6.750	-6.750	-6.750	-6.750
6.71	Maatwerkdienstverlening 18+	800	-1.300	-500	-500	-500	-500
6.72	Maatwerkdienstverlening 18-		-8.384	-8.384	-8.384	-8.384	-8.384
6.82	Geëscaleerde zorg 18-		-852	-852	-852	-852	-852
7.1	Volksgezondheid		-1.412	-1.412	-1.412	-1.412	-1.412
7.2	Riolering	6.116	-5.162	954	967	960	960
7.3	Afval	4.029	3.290	739	739	739	739
7.4	Milieubeheer	8	-1.486	-1.478	-1.330	-1.330	-1.330
7.5	Begraafplaatsen en crematoria	264	-350	-86	-86	-86	-86
8.1	Ruimtelijke ordening	73	-898	-826	-826	-826	-826
8.2	Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)	1.015	-1.015	0	0	0	0
8.3	Wonen en bouwen	794	-1.518	-723	-723	-723	-723
0.11	Resultaat	105.022	-105.022	0	973	1.034	106

Balansen 2018 - 2021 (bedragen x € 1.000)

ACTIVA	2018	2019	2020	2021
Immateriële vaste activa	2.442	2.442	2.44	2.442
Materiële vaste activa	95.123	91.523	86.623	81.723
Financiële vaste activa	44.752	40.861	36.970	36.029
Voorraden	875	-13	-646	-645
Uitzettingen < 1 jaar	48.661	52.552	56.443	57.384
Liquide middelen	17	17	17	17
Overlopende activa	8.210	8.210	8.210	8.210
Totaal Activa	200.080	195.592	190.059	185.160

Passiva
Eigen Vermogen	106.409	105.698	103.942	102.819
Voorzieningen	11.147	11.147	11.147	11.147
Vaste schulden > 1 jaar	63.646	59.869	56.092	52.316
Vlottende schulden < 1 jaar	11.955	11.955	11.955	11.955
Overlopende passiva	6.923	6.923	6.923	6.923
Totaal Passiva	200.080	195.592	190.095	185.160

Emu-saldi 2017 - 2019 (bedragen x € 1.000)

	2017	2018	2019
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)	-3.281	1.885	1.735
Afschrijvingen ten laste van de exploitatie	5.143	4.902	4.902
Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie	180	180	180
Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd	4.951	4.705	4.700
Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4
Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord
Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)
Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord
Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen
Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van
Verkoop van effecten:
Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)	Nee	Nee	Nee
Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie?

Berekend EMU-saldo	-2.909	2.262	2.117

Wat mag het kosten?

Bedragen x €1.000

Beleidsindicatoren

Indicator	Eenheid	Periode	Regio	Waarde	Bron
Formatie	Fte per 1.000 inwoners	2017	Berkelland	6,22	Eigen begroting
		2018		6,85
		2019		6,9
Bezetting	Fte per 1.000 inwoners	2017	Berkelland	5,86	Eigen begroting
		2018		6,23
		2019		6,78
Apparaatskosten	Kosten per inwoner	2017	Berkelland	475,32	Eigen begroting
		2018		467,13
		2019		500,51
Externe inhuur	Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen	2017	Berkelland	2,6	Eigen begroting
				2,9
				2,5
Overhead	% van totale lasten	2017	Berkelland	10,8	Eigen begroting
				8,9
				12,06